Cosa è un fondo fiduciario e quali sono i vantaggi di uno?

Sono stato a lungo un sostenitore di utilizzare fondi di fiducia come un modo per costruire ricchezza per le generazioni future, ma molti nuovi investitori tendono a stare lontano da concetti che pensano sono solo per i ricchi. Anche se i trust hanno un'associazione con famiglie di sangue blu e potenti moguli, i fondi di fiducia possono avere un grande senso anche se sei una nonna vedova che vuole lasciare $ 30.000 a un nipote per aiutarlo a completare la sua formazione.

In questo articolo introduttivo, il mio obiettivo è quello di abbattere le basi dei fondi di fiducia affinché, a cinque minuti da ora, risponda a queste tre domande:

Che cos'è un fondo fiduciario ?

• Come è strutturato un fondo di trust?
• Perché io, o altri investitori, dovrei considerare l'utilizzo di un fondo fiduciario?

Che cos'è un fondo fiduciario?

Un fondo di trust è un tipo speciale di entità giuridica che detiene la proprietà a beneficio di un'altra persona, gruppo o organizzazione. Ci sono molti tipi diversi di fondi di fiducia e diverse disposizioni fondi di trust che cambiano come funzionano. In generale, tutti i fondi di fiducia hanno tre importanti parti:

Il concessionario:

1. Questa è la persona che fonda il fondo fiduciario, dona la proprietà (come denaro, azioni, obbligazioni, immobiliare, fondi comuni, un business privato o qualsiasi altro valore) al fondo e chi decide quali termini dovranno essere gestiti. Il Beneficiario:
2. Questa è la persona per cui è stato istituito il fondo fiduciario. Si intende che i beni nella fiducia, sebbene non appartenenti al beneficiario, saranno gestiti in modo da trarre beneficio a lui, secondo le specifiche stabilite dal concedente quando il fondo di trust è stato creato. Il trustee, che può essere un singolo individuo, un'istituzione (come un dipartimento di fiducia bancaria che nomina uno dei suoi dipendenti alla responsabilità) o più consiglieri attendibili, è responsabile della sorveglianza che il fondo di fiducia mantiene i propri doveri come disposto nei documenti di fiducia e nella legge applicabile. Il fiduciario è spesso pagato una piccola tassa di gestione. Alcuni trust danno la responsabilità di gestire gli asset della fiducia al fiduciario, mentre altri richiedono al fiduciario di selezionare consulenti di investimento qualificati per gestire il denaro.

Come è strutturato un fondo di fiducia?

1. I fondi di fiducia sono un'entità fittizia data dalla vita del legislatore statale dello stato in cui è stata costituita la fiducia. Alcuni stati hanno vantaggi rispetto agli altri a seconda di ciò che il concessionario sta tentando di realizzare, per cui è così importante lavorare con un avvocato qualificato quando redige i documenti del fondo di trust. Alcuni Stati permettono la cosiddetta fiducia perpetua, che può durare per sempre, mentre altri proibiranno tali entità per paura di creare un'altra classe di gentriastri terrificante, che genera le generazioni future che ereditano grandi quantità di ricchezza che i beneficiari non hanno guadagnato.Una delle disposizioni più popolari inserite nei fondi di trust è la cosiddetta clausola "spendthrift". Quello che significa in inglese è che il beneficiario non può impegnare i beni dei trust, o immergerli in loro, per soddisfare i propri debiti. Questo può rendere impossibile per i profligates di trovarsi destituito dopo che essi comportano grandi debiti d'azzardo, per esempio. Perché? I casinò probabilmente non saranno in grado di toccare il principale. È un modo per i genitori preoccupati di assicurarsi che i loro bambini irresponsabili non finiscano senza senzatetto o siano rotti, a prescindere da quanto siano terribili le loro decisioni di vita. Perché io, o altri investitori, dovrei considerare l'utilizzo di un fondo fiduciario?

Oltre alle protezioni del creditore che possono essere godute, ci sono diversi motivi per cui i fondi di trust sono così popolari:

Se non ti fidi dei tuoi familiari a seguire la lettera delle tue intenzioni dopo il tuo passaggio, un fondo fiduciario con un trustee indipendente di terze parti può spesso alleviare le tue paure. Ad esempio, se si desidera assicurarsi che il figlio e la figlia di un primo matrimonio ereditino una cabina di lago che deve essere condivisa tra di loro, è possibile utilizzare un fondo fiduciario per farlo.

Ci sono alcuni vantaggi fiscali significativi che possono essere raggiunti quando si utilizzano fondi di fiducia. Ad esempio, la creazione di una cosiddetta fiducia in beneficenza di beneficenza o Trust fiducia in beneficenza può consentire di proteggere migliaia o milioni di dollari dalle tasse, pur avendo beneficiato della tua carità preferita.

I fondi di fiducia possono essere utilizzati in modo da massimizzare le imposte immobiliari in modo da poter ottenere più liquidità in più generazioni più in basso sull'albero genealogico.

• I nonni spesso istituiscono fondi fiduciari per i loro nipoti, progettati per pagare le spese di istruzione e poi distribuire qualsiasi altro capo dopo la laurea come start-up denaro per stabilire una vita.
• I fondi di fiducia possono proteggere i beni che amano, come un'attività familiare, dai tuoi beneficiari. Immagina di possedere una fabbrica di gelati e di sentire una grande fedeltà nei confronti dei tuoi dipendenti. Vuoi che l'azienda continui a essere riuscita e gestita dalle persone che vi lavorano, ma vuoi che i profitti andassero a tuo figlio, che ha un problema di dipendenza. Utilizzando un fondo fiduciario e lasciando che il trustee sia responsabile della supervisione della gestione, si potrebbe raggiungere questo obiettivo. Tuo figlio avrebbe ancora i benefici finanziari dell'impresa, ma non avrebbe mai detto di correre.
• Ci sono modi interessanti per trasferire grandi somme di denaro utilizzando un fondo fiduciario, compreso l'istituzione di una piccola fiducia che acquista una polizza di assicurazione sulla concessionaria. Quando il concessionario passa via, i proventi delle assicurazioni vengono distribuiti alla fiducia, finanziandolo. Quel denaro viene quindi utilizzato per acquisire investimenti che generano dividendi, interessi e affitti per il beneficiario di godere.
• Tieni presente che, mentre spero che sia stato utile, questa è una breve panoramica dei fondi di fiducia. Per saperne di più potresti leggere
• Il libro completo dei trust
• , che fornisce una panoramica di 60 diversi tipi di fondi di fiducia e le ragioni di ciascuna di esse utilizzate.Si prega di notare che se un fondo fiduciario è appropriato per la tua situazione dipenderà dalle tue circostanze uniche, da ciò che vuoi compiere e perfino dalle leggi del tuo stato particolare. È di fondamentale importanza affrontare le vostre esigenze con un avvocato qualificato di fiducia, il tuo contabile e la vostra società di consulenza di investimento registrata.

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