I vantaggi fiscali delle obbligazioni di risparmio di serie EE

Se avete già appreso le obbligazioni di risparmio di serie EE e sapete come determinare i tassi di interesse delle obbligazioni di risparmio, puoi conoscere alcuni dei vantaggi fiscali significativi.

Le obbligazioni di risparmio di serie EE sono esentate dalle imposte sul reddito statale e locale

Uno dei maggiori vantaggi delle obbligazioni di risparmio di serie EE è l'esenzione che essi ottengono dalle imposte statali e locali. Questo è particolarmente importante se si è in una fascia di imposta ad alto reddito in uno stato che impone ricchezza pesante come New York.

La linea di fondo è che significa più soldi in tasca.

Le obbligazioni di risparmio di serie EE possono deferire le imposte sul reddito fino al rimborso o 30 anni

Se si sceglie di presentare denaro contante sulla tua dichiarazione dei redditi con l'IRS, è possibile rinviare il pagamento delle imposte sui redditi da interessi delle rispettive obbligazioni di risparmio di serie EE fino al rimborso del prestito o 30 anni dalla data di rilascio. Come è stato spiegato nella Guida del principiante alle obbligazioni di risparmio di serie EE, ogni obbligo di risparmio è un obbligazione zero coupon. Ciò significa che non si effettua effettivamente controlli nella posta per gli interessi che dovete pagare come se fossero con un legame corporate o bond municipale. Al contrario, il valore degli interessi dovuti a te viene aggiunto al debito obbligazionario e lo otterrai quando la obbligazione matura, oppure la vendi a nuovo al governo (questo viene chiamato "redimando" il legame).

Le obbligazioni di risparmio di serie EE pagheranno interessi fino a 30 anni dalla data di rilascio. Ciò significa che un legame con un valore nominale di $ 5 000 potrebbe finire per vincere $ 20, 000 o $ 30.000!

Questo è un punto che la maggior parte dei nuovi investitori non capisce, quindi è importante che cogliate il concetto.

Le obbligazioni di risparmio di serie EE possono fornire grandi vantaggi fiscali per il risparmio di istruzione o istruzione

Se investite in titoli di risparmio di serie EE per collegio o altre spese di istruzione qualificate, è possibile escludere una parte o tutti gli interessi guadagnati da decenni le tue imposte sul reddito quando vengono rimborsate le obbligazioni.

Le regole sono estese, ma qui è il riepilogo:

• Devi riscattare il prestito di risparmio di serie EE nello stesso anno in cui sostenete le spese per l'istruzione post secondaria, come le tasse e le tasse.
• Devi aver avuto almeno 24 anni il primo giorno del mese in cui hai acquistato le obbligazioni.
• Se stai usando obbligazioni di risparmio di serie EE per la tua istruzione e desideri i vantaggi fiscali, le obbligazioni devono essere registrate direttamente nel tuo nome!
• Se sei sposato, devi presentare una dichiarazione congiunta per qualificarsi per l'esclusione fiscale del reddito di interessi obbligazionari di serie EE. All'epoca in cui è stato scritto questo articolo, la legge sulla difesa del matrimonio preclude l'IRS di riconoscere i matrimoni giuridicamente validi delle coppie dello stesso sesso nella grande parte degli Stati Uniti che consente tali unioni così gay e lesbiche non possono trarre vantaggio da questo programma per i loro coniugi se le obbligazioni sono detenute nel loro nome.
• Ci sono requisiti di reddito stabiliti dal governo che si deve soddisfare a seconda della situazione. Questi sono aggiornati frequentemente, ma per l'anno fiscale 2008 sono stati i seguenti: "Per i singoli contribuenti, l'esclusione fiscale comincia ad essere ridotta con un reddito lordo rettificato modificato di 67,100 dollari e viene eliminato per i redditi lordi rettificati di $ 82 , 100 e superiori Per i contribuenti sposati che presentano congiuntamente, l'esclusione fiscale inizia a essere ridotta con un reddito lordo rettificato modificato di $ 100 e 650 e viene eliminato per i redditi lordi rettificati di $ 130 e 650. Le coppie sposate devono presentare insieme per essere ammissibili l'esclusione. "
• L'istituto post-secondario a cui partecipate deve essere qualificato per il programma di obbligazioni di risparmio di serie EE, essendo una scuola universitaria, scolastica o professionale che si riunisce con gli stand di assistenza federale offrendo programmi come prestiti garantiti agli studenti.

Spese e tasse di formazione qualificate comprendono articoli come:

• Tassa e spese incluse spese di corso richieste
• Spese che beneficiano di te, del tuo coniuge o di un dipendente per il quale rivendichi un'esenzione
• Libri, e la scheda sono non considerate spese di istruzione qualificate.

L'importo delle spese qualificate è ridotto dalla somma di eventuali borse di studio, assistenza educativa fornita dal datore di lavoro, borse di studio o altri benefici a scuola e sia il capitale che l'interesse delle obbligazioni di risparmio EE devono essere utilizzati per pagare le spese qualificate per escludere l'interesse dal tuo reddito imponibile.

Secondo il Tesoro degli Stati Uniti, "Se l'importo delle obbligazioni ammissibili che hai pagato durante l'anno supera l'importo delle spese educative qualificate pagate durante l'anno, l'importo degli interessi esclusi viene ridotto pro rata".

Un metodo alternativo per l'utilizzo di titoli di risparmio di serie EE per spese di istruzione

Esiste un metodo più avanzato per l'utilizzo di obbligazioni di risparmio di serie EE per spese di istruzione. Questo approccio è dettagliato dal Tesoro degli Stati Uniti sul sito di TreasuryDirect e comporta la messa in atto di obbligazioni di risparmio di serie EE in nome del figlio con i genitori elencati come beneficiario (non co-proprietario). Anche se il bambino pagherà le imposte federali sui redditi di interessi, questo può essere strutturato per essere molto inferiore a quello dovuto se i genitori avessero i legami. Questo approccio è piuttosto complesso e deve essere fatto in combinazione con un contabile qualificato e rispettato che abbia familiarità con le regole fiscali sugli investimenti

Ulteriori informazioni sulla serie EE Savings Bond

Per ulteriori informazioni, visitare il nostro risparmio di serie EE Guida. Scoprirai tonnellate di articoli, contenuti e risorse per insegnarvi sulle obbligazioni di risparmio di serie EE e su come possono entrare nel tuo portafoglio.