Vantaggi fiscali delle obbligazioni di risparmio di serie I

I titoli di risparmio della serie I godono di diversi vantaggi fiscali che non sono disponibili per la maggior parte degli altri investimenti a reddito fisso. Innanzitutto, copriamo le basi della tassazione delle obbligazioni prima di entrare in esenzioni speciali.

• Le obbligazioni di risparmio di serie I non sono soggette a imposte statali o locali . Quando investite in obbligazioni di risparmio di serie I, non pagherai le tasse sui redditi da interesse che guadagni al tuo stato o alle amministrazioni locali. Ciò significa che più soldi finiscono in tasca alla fine di ogni anno che se si possiede un legame comune.

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• Le obbligazioni di risparmio di serie I sono soggette alle tasse federali . Quando acquisti le vostre obbligazioni di risparmio di serie I, dovrai pagare le imposte del governo federale sui redditi da interessi che guadagna durante il periodo in cui detieni le obbligazioni. A causa del fatto che il bond di risparmio di serie I è un tipo speciale di bond denominato "zero coupon" (cioè non riceverai controlli regolari nella posta; invece, l'interesse che guadagni viene aggiunto al bond valore e guadagnerai interesse per il tuo interesse), hai una scelta tra uno dei due metodi di imposizione: il metodo di cassa o il metodo di competenza. Il metodo della cassa significa che pagherai solo le tasse sulle tue obbligazioni I quando li riscatti (cioè li restitui) al governo degli Stati Uniti. Se detiene il tuo obbligato per 20 anni, allora non pagherai alcuna tassa durante questo periodo, ma dovrai pagare un'imposta quando vendete l'investimento. Se si sceglie il metodo di riscossione fiscale sulle proprie obbligazioni I, si pagherà la tassa dovuta all'interesse che hai guadagnato per l'anno che è stato aggiunto al vostro capo.

Non ti pagherai

nessuna imposta sui redditi da interessi che guadagna dai tuoi titoli di risparmio di serie I se li usi per pagare spese educative qualificate e soddisfare i limiti di reddito. Proprio come contare come spese educative qualificate? Questi includono: Insegnamento e tasse come corsi di laboratorio richiesti ad università o università

Spese pagate per qualsiasi corso richiesto come parte del programma di laurea o programma di certificazione.

• Il costo di libri o camera e tavola non è
• non come spese qualificate. Le spese dovranno essere sostenute per conto di te, del tuo coniuge o di un dipendente per il quale pretevi un'esenzione sulle tasse.
• Ci sono diverse altre condizioni per non pagare imposte sulle vostre obbligazioni di risparmio Serie I.

Le obbligazioni I devono essere state acquistate dopo il 1989.

• Devi pagare le spese di istruzione qualificate nello stesso anno fiscale in contanti nelle vostre obbligazioni di risparmio di serie I.
• Devi essere almeno 24 anni o più del primo giorno del mese in cui hai acquistato le obbligazioni. Ad esempio, se avessi 18 anni, non potresti usare i titoli di risparmio della serie I per pagare voi oi costi della tua famiglia; saresti ancora bloccato con il conto fiscale.
• Se stai usando le vostre obbligazioni di risparmio di Serie I per pagare l'istruzione universitaria di un figlio o di un altro minore per cui elenchi come dipendente, le obbligazioni devono essere registrate nel tuo nome e / o nel nome del coniuge. Puoi elencare il tuo figlio come il beneficiario di I bond, ma non puoi elencarli come proprietario. Altrimenti, non si otterrà l'esenzione fiscale sulle obbligazioni I quando li usa per pagare l'università.
• Se sei sposato, tu e il tuo coniuge dovresti presentare un reddito di imposta congiunto per beneficiare delle prestazioni fiscali relative alle obbligazioni di risparmio della serie I.
• È necessario rispettare i limiti di reddito stabiliti dal Dipartimento del Tesoro per beneficiare dei vantaggi fiscali delle obbligazioni di risparmio di serie I. Ci sono alcuni calcoli dettagliati per arrivare a qualificarsi o meno (vedi modulo IRS 8815). Nel 2008, la deduzione degli interessi ha cominciato a uscire a $ 67, 100 AGI modificati ed è andato completamente a $ 82, 100. Per i collaboratori sposati, i benefici fiscali hanno cominciato a ridursi a $ 100.650 e sono stati completamente eliminati una volta che il tuo modificato il reddito superava $ 130, 650.
• L'università, la scuola professionale o l'università devono rispettare gli standard federali di assistenza, come il programma garantito per i prestiti studenteschi. Altrimenti, non sarai in grado di ottenere l'esclusione dell'obbligazione della serie I.
• È importante capire che i benefici per la tassazione delle obbligazioni di risparmio di Serie I saranno ridotti dell'ammontare di borse di studio, borse di studio, prestazioni educative offerte dal datore di lavoro o altre riduzioni di insegnamento, secondo il Dipartimento del Tesoro. Questi saranno detratti direttamente dal calcolo qualificato dei costi di istruzione.

Inoltre, è necessario utilizzare

entrambi il principio e il reddito da interessi delle vostre obbligazioni di risparmio di serie I per pagare spese qualificate. Se il valore delle vostre obbligazioni supera l'importo delle spese qualificate pagate durante l'anno, l'importo degli interessi che è possibile escludere sulle tue imposte viene ridotto pro rata. Questo è il motivo per cui si potrebbe voler prendere in considerazione l'acquisizione di più titoli di risparmio della serie I più piccoli invece di alcune obbligazioni di denominazione più grandi. Puoi riscattarli in batch più piccoli per assicurarvi che questo non sia un problema. Vantaggi fiscali per le obbligazioni obbligazionarie della serie I rispetto ai benefici fiscali delle obbligazioni obbligazionarie serie EE

I benefici fiscali delle obbligazioni della serie I sono identici ai benefici fiscali delle obbligazioni di risparmio di serie EE. Se si possiede sia come parte del portafoglio a reddito fisso, questo dovrebbe rendere il calcolo molto più semplice per eseguire quando è il momento di contanti nelle vostre obbligazioni e pagare il disegno di legge.

Ulteriori informazioni sulla serie I Savings Bond

È possibile leggere la nostra Guida all'investimento in titoli di risparmio di serie I. Ciò ti farà passare attraverso tonnellate di informazioni sulle obbligazioni di risparmio, in particolare il prestito di risparmio di serie I, compreso il modo in cui puoi aggiungerli al tuo portafoglio, i limiti di acquisto annuali, i requisiti di proprietà, i vantaggi fiscali e molto altro ancora.