Fondi comuni: dividendi e guadagni di capitali Doppia imposizione

La semplicità è tra i maggiori vantaggi dei fondi comuni, ad eccezione della tassazione. Ma se conoscete alcune regole fiscali e trucchi tattici di investire in fondi comuni di investimento, potrai godere pienamente dei vantaggi e preoccuparti di meno delle complessità.

Come i fondi comuni sono tassati

I fondi comuni non sono gli stessi di altri titoli di investimento, come gli stock, perché sono singoli portafogli, detti investimenti collettivi, che detengono decine o centinaia di altri titoli.

Quindi l'attività imponibile che si svolge nell'ambito della gestione del fondo comune passa lungo la responsabilità tributaria a voi, investitore di fondi comuni. Ad esempio, se una holding detenuta nel vostro fondo di investimento paga dividendi, il gestore di fondi in seguito vende la cifra ad un valore superiore a quello che l'ha pagata, dovrai pagare l'imposta su due livelli: 1) un'imposta sui dividendi che generalmente tassati come reddito, e 2) un'imposta sulle plusvalenze, che sarà tassata a tassi di plusvalenza.

E anche se hai solo tenuto il fondo comune per qualche mese e non hai venduto azioni, è possibile che tu possa ricevere una distribuzione a lungo termine del capitale (assumendo il fondo comune ha tenuto la scorta per più di un anno). Quindi le tasse distribuite a voi sono dovute alle attività del fondo comune, non per le tue attività di investimento

Vedi anche: Come i dividendi dei fondi comuni d'investimento sono tassati

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L'errore altrimenti comune delle imposte sui fondi mutualistici a doppia imposte

Ora supponiamo che siano passati 5 anni e tu vendi il tuo fondo comune.

E supponiamo anche che il tuo investimento iniziale fosse di $ 10.000 di azioni del fondo comune e aveva pagato $ 400 dividendi all'anno per 5 anni. Per essere un investitore a lungo termine prudente, hai scelto di avere tutti i dividendi reinvestiti in più quote del vostro fondo comune. Hai fatto un ottimo lavoro scegliendo il tuo fondo comune e il suo apprezzamento dei prezzi delle azioni, incluso il reinvestimento del dividendo, ti dà un valore finale di $ 15.000 quando andrai a vendere il tuo mutuo.

Dal momento che hai acquistato il fondo a $ 10.000 e l'hai venduto a $ 15.000, pagherai un importo di $ 5.000 in capitale, giusto? Se sei come milioni di altri investitori che fanno lo stesso errore, si pagherebbe l'imposta sui $ 5 000 in "guadagni". Ma sarebbe sbagliato e quindi pagherebbe troppo in tasse!

Perché questa domanda? Ricorda che il tuo investimento iniziale era di $ 10.000, ma hai anche investito (o meglio reinvestito) $ 2 000 dividendi. Quindi la tua base è di $ 12.000 e il tuo guadagno imponibile è di $ 3 000 (non $ 5, 000)!

Riesci a capire come si possa facilmente verificare l'errore fiscale comune? Il mio esempio qui è semplificato e non tiene conto degli interessi aggravati, ma la lezione rimane la stessa: la maggior parte degli investitori pensa che l'importo investito nel fondo di investimento fuori dalla propria tasca sia la loro quantità iniziale di investimento o "base" per la dichiarazione dei redditi.Ma l'IRS dice che tutti i dividendi reinvestiti e le plusvalenze di guadagno di capitale sono conteggiati anche come "investimenti".

È possibile evitare lo stesso errore semplicemente mantenendo tutte le dichiarazioni dei fondi comuni e prestando attenzione a tutti gli importi investiti e, soprattutto, gli importi "reinvestiti". Puoi anche riferirti alla pubblicazione IRS 550.

Ancora meglio, tenere le tue dichiarazioni e passarle insieme al tuo professionista fiscale, mentre andrai in giro per la tua vita.

Disclaimer:

Le informazioni contenute in questo sito sono fornite solo a scopo di discussione e non dovrebbero essere interpretate male come consulenza fiscale o consulenza in materia di investimenti. In nessun caso queste informazioni rappresentano una raccomandazione per l'acquisto o la vendita di titoli.