Chi devo nominare il mio beneficiario IRA? Pro e contro

Molte persone pensano che una volontà possa designare come viene pagata la loro IRA. Non è vero. I conti IRA e altri tipi di conti pensionistici come 401 (k) s, 403 (b) s e 457, hanno una designazione beneficiaria.

Quando si aprono questi tipi di account, compilate un modulo di designazione beneficiaria e viene utilizzato per specificare come il denaro in tale account viene distribuito alla tua morte. Qualunque cosa tu abbia messo sulla tua forma di beneficiario, ti farà trascorrere quello che hai nella tua volontà o nella tua fiducia (se hai fiducia).

Se non compilate il modulo beneficiario o lo compilate in modo improprio, le impostazioni predefinite nell'accordo di custodia determineranno chi va alla tua IRA. Uno degli errori più gravi su IRA e 401 (k) account non è correttamente denominato un beneficiario. È importante nominare i beneficiari.

Qui ci sono le cose chiave da considerare quando si determina chi deve denominare come tuo IRA beneficiario.

I pro di nominare un coniuge come beneficiario IRA

Il tuo coniuge è l'unica persona che può ereditare l'IRA e trattare come se fosse la propria IRA. Il vantaggio per il coniuge se sono nominati come tuo principale beneficiario è la flessibilità per la tua morte nel modo in cui trattano l'IRA. Possono ricondurlo alla propria IRA o lasciarlo come un'eredità ereditaria. Lasciandola come un'eredità IRA ereditata, possono prendere le distribuzioni secondo necessità.

Il consenso di nominare un coniuge come beneficiario IRA

Una volta che il tuo coniuge ha ereditato l'IRA, possono nominare chiunque vorrebbero come i successivi beneficiari.

Se hai figli di un matrimonio precedente, la preoccupazione principale per nominare un coniuge è che il coniuge potrebbe rimpiangere e passare i tuoi beni di IRA a qualcun altro, lasciando i tuoi figli.

I professionisti della denominazione di una fiducia come beneficiario IRA

Vedo spesso una forma di trust denominata come beneficiario di un'IRA.

Di solito è fatto per proteggere i beni in modo che un coniuge superstite possa utilizzarli come necessario, ma non avrà la possibilità di cambiare il beneficiario. L'obiettivo è assicurarsi che i beni passino ai bambini.

Se nomini una fiducia come beneficiario della tua IRA, la fiducia deve essere redatta in modo particolare per rendere efficace questa strategia. Frequentemente vedo questo fatto in modo errato, che può causare problemi come costringere l'IRA a essere pagato in un calendario accelerato piuttosto che ogni beneficiario avendo la possibilità di trarre fuori sopra la loro aspettativa di vita.

Alcuni avvocati elaboreranno una speciale fiducia IRA di condotta allo scopo di gestire e distribuire asset IRA. Questa potrebbe essere una strategia migliore di quella di nominare una fiducia normale di vita revocabile.

Contrari di denominazione di una fiducia come beneficiario IRA

Il più grande che vedo per nominare una fiducia è quello che vedo discusso raramente.Molti conti IRA non sono così grandi. Richiesta di un fiduciario per controllare la gestione e la distribuzione dei fondi può essere costoso.

Non può essere economico richiedere che i piccoli conti restino in una fiducia. Prima di denominare una fiducia come beneficiario, discutere le dimensioni del tuo account con il tuo avvocato e vedere se è possibile trovare un'opzione che realizza i tuoi obiettivi, pur dimostrando di essere economica per i beneficiari.

Alcuni avvocati elaboreranno un documento denominato designazione personalizzata del beneficiario che può offrire istruzioni più specifiche rispetto alla forma standard del beneficiario che va con il tuo IRA o altri conti pensionistici.

Nomi dei bambini o dei nipoti come beneficiari

Se nominate i minori oi nipoti come beneficiari diretti, allora nella tua volontà bisogna nominare un tutore per gestire i fondi per loro conto fino all'età di maggioranza (18 o 21 a seconda dello stato.)

Se si dispone di un figlio speciale o di un bambino adulto che non pensa dovesse ereditare i fondi in modo definitivo, si potrebbe desiderare di creare una fiducia delle esigenze speciali per loro conto.

Se sei sposato e hai figli adulti stabili, la soluzione più semplice e economica può essere quella di indicare il tuo coniuge come tuo principale beneficiario ei tuoi figli come contingenti.