Investire denaro in fiducia

Voglio parlare un po 'di investire denaro in fiducia. Hai già saputo fondi di trust in Che cos'è un fondo fiduciario? e oltrepassato molti vantaggi e inconvenienti dell'utilizzo di trust agli investimenti di regali ai tuoi eredi nei molti articoli presenti in La Guida di New Investor to Trust Funds . Ora, andiamo in modo come i soldi all'interno della fiducia è in realtà messo a lavorare.

Che tipo di patrimonio può essere in possesso quando investono denaro in fiducia?

Salvo che lo strumento di fiducia, il documento che regola il comportamento della fiducia, in particolare consente o vieti determinati investimenti, in linea di massima, il capitale di un fondo di trust può essere investito in qualsiasi attività che sia coerente con il dovere fiduciario della banca fiducia o un altro fiduciario deve al beneficiario o ai beneficiari della fiducia.

In molte situazioni, la fiducia è originariamente costituita da beni accumulati dal concessionario / risarcimento nel caso di fondi di trust inter vivos o, se è morto, la sua proprietà nel caso fondi di fiducia. Ad esempio, quando cantante, cantautore, produttore e esecutore Michael Jackson morirono, molti dei suoi diritti di pubblicazione, diritti d'autore, diritti di canzoni e un'altra proprietà intellettuale sono stati messi in fiducia per i propri figli ei loro familiari. Il reddito passivo creato dai beni in questi trust dovrebbe permettere ai suoi figli di rimanere finanziariamente indipendenti per il resto della loro vita. Gli agricoltori ricchi lasciano talvolta la fiducia per i bambini che sono troppo giovani per farlo funzionare, il trustee che assuma gli agricoltori degli inquilini per prendersi cura della terra e condividere le vendite delle colture, con i ragazzi che prendono possesso per raggiungere una certa età. In alcuni casi, gli investitori oi dirigenti che hanno accumulato una grande posizione in un azionamento di azzurro blu trasferiranno alcune delle azioni ad una fiducia per i membri della famiglia, consentendo loro di vivere il reddito del dividendo.

In altri casi, tutti gli asset mondiali lasciati in una tenuta vengono venduti direttamente o messi in vendita per l'asta in modo che i proventi possano essere investiti in un portafoglio diversificato di azioni, obbligazioni e / o immobiliare. Non è nemmeno particolarmente insolito controllare l'interesse di un'impresa privata operativa, come un impianto di fabbricazione, da tenere in fiducia nel caso di imprenditori che vogliono assicurare che i loro coniugi oi figli orfani, che non siano coinvolti nella società, siano in grado di vivere i frutti del loro lavoro senza mai prendere in prestito contro le loro azioni, nel qual caso una fiducia di spreco è particolarmente utile.

Se stai creando un fondo fiduciario, i criteri d'investimento che stai per stabilire per la ricchezza che state offrendo dipenderete da diversi fattori.Per esempio:

Intendiamo avere la fiducia mantenere tutto il suo dividendo, gli interessi e il reddito di affitto per molti anni, forse anche decenni? Questo è comune quando un bambino è minore e non si desidera che i pagamenti iniziino fino a quando non si verificherà la vita successiva. Se è così, intendi investire i soldi in fiducia in modo da ridurre al minimo le imposte perché i fondi di trust dispongono di cosiddetti tassi di imposta compressi. Cioè, non richiede molto per raggiungere la fascia fiscale marginale superiore. Ciò può includere la priorità alla proprietà di azioni che non pagano dividendi o obbligazioni comunali prive di imposta.

Hai intenzione di massimizzare le distribuzioni nel modo più efficiente dal punto di vista fiscale? Se il destinatario è in una fascia di imposta minore, potrebbe essere opportuno dare priorità alla proprietà degli stock di dividendi ad alto rendimento poiché il beneficiario può essere esentato dalle imposte sui dividendi interamente a seconda del reddito familiare grazie alle recenti modifiche del codice fiscale.

• Vuoi mantenere il controllo di una specifica attività operativa o azienda in famiglia, come la suddetta azienda agricola o di produzione? In un caso come questo, si potrebbe avere il trustee affittare la gestione per eseguire l'asset, quindi istruire il fiduciario per accumulare qualsiasi entrata in denaro in bollette del Tesoro. Ho visto una situazione come questa una volta. Un imprenditore di mezza età ha avuto una relazione con un giovane impiegato. È risultato un figlio di amore. Il padre è morto mentre il bambino era ancora minore. Aveva trasferito i suoi beni in un fondo fiduciario e pagato il dipartimento di fiducia delle banche locali per vigilare sui suoi affari fino al 18 ° compleanno di sua figlia, dicendo loro di accumulare i soldi nel frattempo da qualunque dividendo l'attività prodotta. All'epoca della figlia di 18 anni, poteva o istruire i fiduciari a vendere l'attività, aggiungendo i contanti che avevano accumulato per lei, andando via con i soldi o prendendo possesso del business. Questo aveva l'effetto di assicurare che i soldi rimasero nelle mani del figlio, mentre la donna con cui aveva rapporti, la madre del bambino, non poteva mai accedere a nessuna delle ricchezze.
• Il processo effettivo di investire denaro tenuto in fiducia è semplice
• Se stai creando un fondo fiduciario, il processo effettivo di investire denaro tenuto in fiducia non è così difficile. Avrete bisogno dello strumento di fiducia e dei documenti che dimostrano la creazione della fiducia. Inoltre, in molti casi, avrai bisogno di un numero di identificazione fiscale ricevuto dall'IRS per tenere traccia dei depositi fiscali della fiducia, che è tenuto a presentare ogni anno proprio come una persona o una società. Il fiduciario, agendo per conto della fiducia, apre un conto bancario o brokeraggio nel nome della fiducia e utilizza l'account per acquisire la proprietà. A seconda delle specificità della fiducia, il trustee può gestire il denaro stesso o esternalizzare l'investimento del denaro nella fiducia ad un professionista qualificato, ad esempio un consulente d'investimento registrato.

I trust più piccoli probabilmente stanno andando a tenere le cose come fondi di indice o altri fondi comuni di investimento, mentre i trust più grandi sono probabilmente destinati a gestire singolarmente account che investono direttamente in titoli piuttosto che attraverso strutture riunite con forse l'eccezione di un'assegnazione a privati fondi azionari o hedge funds.

Per una fiducia in famiglia, potresti aprire un conto del fondo fiduciario in una società di intermediazione come Charles Schwab. A seconda delle restrizioni dello strumento e dei documenti di fiducia, sarebbe altrimenti simile a un normale conto di intermediazione. Potrebbe comprare le scorte. Potrebbe acquistare fondi comuni. Potrebbe scambiare ETF. Potrebbe contenere REITs.

Potresti aprire l'account di fiducia direttamente con una società di fondi comuni come Vanguard. Vanguard applica tasse efficaci all-in di 1. 57% su una fiducia di $ 500.000 investita nei suoi fondi di indice sottostante e altri fondi comuni. Questo è molto ragionevole per il servizio se hai bisogno di una fiducia di contatto limitata che investe in asset di vaniglia.

Se è consentito, potresti anche uscire, usa il conto corrente di fiducia e scrivi un assegno per acquisire un albergo o un appartamento, assicurandoti che il titolo sia stato registrato alla fiducia stessa. Naturalmente, avrebbe più senso formare una società a responsabilità limitata per acquisire le proprietà che non avere la fiducia di proprietà delle unità di appartenenza della LLC, ma è una discussione diversa per un giorno diverso.

Il punto è che investire denaro in una fiducia non è molto diverso da investire in qualsiasi altro tipo di denaro per quanto riguarda i problemi di allocazione degli asset, prendere decisioni riguardo la tempistica del mercato, acquisti sistematici o basati sulla valutazione acquisizioni, assicurando un'ampia diversificazione e concentrandosi sull'efficienza fiscale. La chiave è assicurarsi che non si scontri con le restrizioni che possono essere messe in atto negli strumenti di fiducia.