Come ti titoli di risparmio può avere conseguenze fiscali

Come si titoli i tuoi obblighi di risparmio U. S. possono avere importanti implicazioni fiscali e di ereditarietà per voi e la tua famiglia, indipendentemente dal fatto che scegliate di possedere titoli di risparmio di serie I, titoli di risparmio di serie EE o entrambi. In senso lato, ci sono solo tre modi in cui puoi titolare la tua proprietà di titoli di risparmio o, in realtà, qualsiasi nuovo investimento obbligazionario che puoi fare.

Holding Titolo di U. S. Savings Bonds come Individual

Il titolamento di un prestito di risparmio sotto il nome di un singolo proprietario è il più semplice.

Significa legalmente, c'è solo un unico proprietario delle obbligazioni. Quando questo proprietario muore, il legame diventa parte della sua proprietà. Se non esiste una vera e propria testamento e non hai scelto un beneficiario (lo discuteremo in un momento), le obbligazioni di risparmio possono essere soggette alle leggi della successione intestata tramite verifica. Queste leggi di eredità variano da stato a stato e richiedono tempo, denaro e sforzo per i tuoi eredi. Ad esempio, in alcuni stati, il coniuge riceverà la metà della proprietà mentre i tuoi genitori riceveranno l'altra metà. In alcuni stati, il coniuge riceverà un importo fisso (ad esempio $ 20.000) con tutto ciò che sarà diviso in modo uguale tra il coniuge e i tuoi figli.

Un modo per evitare la successione del probato e dell'intestazione pur mantenendo una sola proprietà è quello di titolare le obbligazioni di risparmio in nome di una fiducia viva. In questo modo, quando si muore, il trustee può continuare a svolgere attività commerciali, i tuoi eredi ricevono immediatamente il bene della proprietà in modo esplicito all'interno dello strumento di fiducia.

Per ulteriori informazioni su questo argomento, leggere Come impostare un fondo fiduciario .

Un altro modo per evitare il probato quando si utilizza un singolo titolo di proprietà su un obbligo di risparmio U. S. è chiamare esplicitamente un beneficiario con il Dipartimento del Tesoro U. attraverso TreasuryDirect. Alla morte del possessore titolare di titoli di risparmio denominati originariamente, il beneficiario stabilisce il proprio conto TreasuryDirect e segue un processo semplice per avere le obbligazioni trasferite ad esso.

Anche se il proprietario originale ha lasciato una volontà, non importa perché la designazione beneficiaria sulle obbligazioni di risparmio sovrascrive.

C'è un grande vantaggio fiscale per utilizzare la designazione beneficiaria in combinazione con un singolo titolo proprietario. Hai già appreso dalla guida Investing in Savings Bonds che puoi pagare le tasse sugli interessi che vengono aggiunti alle tue obbligazioni ogni anno o aspettare fino a quando non riceverai le obbligazioni di risparmio, pagando tutte le tasse alla volta. La maggior parte delle persone sceglie quest'ultimo. Se i possessori delle obbligazioni di risparmio muoiono e li passa al beneficiario, il beneficiario può scegliere di avere tutti gli interessi guadagnati sulle obbligazioni di risparmio incluse sull'ultima dichiarazione fiscale federale del proprietario originario, già defunto del obbligazione, rendendola una responsabilità della sua proprietà. In effetti, le obbligazioni di risparmio sono passate senza tasse con la proprietà stessa raccogliendo la scheda. Questo è molto preferibile ricevere denaro contante, laddove questa non è un'opzione.

Holding Titolo a U. S. Savings Bonds come Co-Proprietario

La co-proprietà tra coniugi, familiari, genitori e figli o altre parti, significa che due persone titolari di titoli di risparmio insieme. I possessori di titoli possono contare le obbligazioni di risparmio senza il permesso o la conoscenza dell'altra parte, provocando un evento imponibile per entrambi, quindi fai solo questo se si ha una totale e assoluta fede nell'altra persona.

Il titolo di coproprietà di un risparmio di risparmio significa che se una parte muore, l'altro co-proprietario diventa il nuovo proprietario unico. I legami passano direttamente al proprietario sopravvissuto, titolato evitando il probato.

Ulteriori informazioni sull'investimento in titoli di risparmio negli Stati Uniti

Anche se sono spesso scritti come non degni di serietà per un portafoglio di investitori, forse dovuto ad un'associazione con regali di vecchia data ricevuti dai bambini alle feste di compleanno e Natale da parenti lontani, una percentuale sostanziale delle famiglie americane dovrebbe mantenere investimenti di risparmio obbligazionario nella parte posteriore delle loro menti come un luogo potenzialmente saggio per impiegare fondi. Ciò è particolarmente vero quando i tassi di interesse sono ragionevolmente attraenti ei prezzi azionari sono ricchi. I legami di risparmio forniscono una sicurezza assoluta del principio sostenuta dalla piena fede e dal credito del governo degli Stati Uniti.

Offrono una protezione significativa contro il rischio di tasso di interesse e di durata. Se si seleziona le obbligazioni di risparmio di Serie I, possono persino mantenere un ritmo, in certa misura, con l'inflazione.

Il più grande inconveniente di investire in obbligazioni di risparmio è il limite annuo di acquisto che il Congresso li mette su di essi. Negli ultimi decenni, è quasi stato come se Wall Street abbia influenzato i politici per togliere molti dei vantaggi dei legami di risparmio, rendendoli meno attraenti rispetto ad altri titoli finanziari tradizionali che generano profitti per le imprese che li sostengono. Sinceramente, vorrei vedere il limite di obbligazioni di risparmio sollevato a qualcosa come $ 50.000 per persona all'anno rispetto al limite piuttosto patetico che è attualmente disponibile su temi come le serie I bond.