Cosa è una distribuzione minima richiesta (RMD)?

Le distribuzioni minime richieste, più comunemente denominate RMD, sono una distribuzione a cura di un piano di pensionamento qualificato. Queste regole RMD dettano l'importo minimo che dovrai ritirare dal loro conto ogni anno a partire dall'età 70 ½. Quanto le regole minime di distribuzione minime necessarie è che mentre l'IRS concederà benefici fiscali sulle attività investite in un piano pensionistico qualificato come un 401 (k), un tradizionali IRA o SEP IRA, non puoi mantenere fondi in quei conti privilegiati fiscali per sempre.

Infine, l'IRS sta andando a voler prendere il suo pezzo.

Come funzionano le distribuzioni minime necessarie

Le regole di distribuzione minime necessarie assicurano che l'IRS ottiene la sua opportunità di raccogliere le tasse sui soldi di pensione fino a quando l'inizio dei prelievi non era deducibile o fiscale fino a questo punto.

Per la maggior parte dei pensionati, le regole RMD non hanno alcun reale impatto sul modo in cui utilizzano i loro fondi di pensione, poiché la maggior parte comincia a prendere distribuzioni ben prima dell'età 70 ½ come mezzo di reddito in pensione. Infatti, oltre a prendere distribuzioni prima dell'età richiesta, la maggior parte dei pensionati effettivamente ritirare più dell'importo minimo. Ma per quei fortunati pensionati che dispongono di altre fonti di reddito da pensione o che altrimenti non spenderanno i beni nei loro conti pensionistici qualificati, il requisito RMD entra in gioco e crea redditi imponibili. E proprio come qualsiasi altro reddito da pensione, puoi mettere il tuo RMD verso spese, un conto d'investimento imponibile o addirittura un dono monetario alla carità.

Il denaro è tuo. L'unica cosa che non puoi fare è reinvestire il denaro in un altro conto pensionistico qualificato.

Secondo le regole RMD, a partire dal 1 ° aprile dopo aver raggiunto i 70 ½ anni, dovrai prendere distribuzioni annuali dai tuoi piani di pensionamento qualificati, come il tuo 401 (k) e l'IRA. L'importo da prelevare è basato sul valore dei tuoi conti all'inizio dell'anno per il quale è necessario effettuare una distribuzione.

Quel totale è diviso per la vostra aspettativa di vita come determinato dall'IRS.

Penali per non effettuare le distribuzioni minime richieste

Se stai ancora lavorando e contribuendo ad un piano qualificato come un 401 (k) all'età di 70 ½, ti può essere permesso ritardare la distribuzione minima richiesta, ma dipende dalle regole del tuo piano. Altrimenti, entro il 1 ° aprile dopo aver compiuto l'età di 70 anni, è necessario iniziare a prendere distribuzioni che saranno conteggiate come parte del tuo reddito imponibile. Se non prendi il tuo RMD, sarai soggetto a una rigida penalità. La penalità per non prendere il RMD è una tassa del 50% sull'importo che non è stato ritirato in tempo.

Come calcolare il tuo RMD

Poiché la tua distribuzione minima richiesta personale è univoca basata sul valore dell'account, vuoi utilizzare una stima del valore totale del tuo account all'età di 70 ½ per calcolare una stima RMD. Qui sono tre dei migliori calcolatori RMD per aiutarti con quella stima. Molti custodi dei piani di previdenza o pianificatori finanziari calcoleranno il tuo RMD per te, ma non sono tenuti a farlo. Quando arriva il momento di assicurarsi di prendere distribuzioni appropriate, assicurati di avere le cifre appropriate.

È importante notare che gli IRA di Roth non sono soggetti alle regole di RMD a meno che non siano conti ereditari, nel qual caso si applicano regole diverse per le distribuzioni.