Cash (Flow) è Re

Una delle lezioni più importanti che gli imprenditori devono imparare, spesso dolorosamente, è che la liquidità è davvero re. Non sto parlando di denaro di carta - sto parlando di cash flow . In poche parole, non importa quanti soldi verranno in futuro se non hai abbastanza soldi per arrivare da qui a là. I dipendenti non possono aspettare paghe fino a quando i clienti non pagano. Il padrone di casa non importa di parlare con gli investitori e avrà i soldi in un paio di mesi.

I fornitori potrebbero non essere disposti ad estendere ulteriormente il tuo credito e potresti non essere in grado di acquistare le merci necessarie per consegnare al tuo cliente e ricevere il pagamento.

Altre aziende falliscono per mancanza di flussi di cassa che per mancanza di profitto. Perchè è questo? Due ragioni principali:

1. I proprietari di imprese spesso sono non realistici nel prevedere il loro flusso di cassa. Tendono a sovrastimare il reddito e sottovalutare le spese.
2. I proprietari di aziende non riescono a anticipare una carenza di denaro e esaurirsi di denaro, costringendoli a sospendere o cessare le operazioni, anche se hanno clienti attivi.

Cominciamo a distinguere tra redditività e cash flow:

Profitto è la differenza tra reddito e spese. Il reddito è calcolato al momento della cessione della vendita, piuttosto che quando viene ricevuto il pagamento completo. Allo stesso modo, le spese vengono calcolate al momento dell'acquisto, piuttosto che quando si paga il conto.

Flusso di cassa è la differenza tra gli afflussi (effettivi ricavi in ​​entrata) e gli outflow (effettivi effettivi in ​​uscita). Il reddito non viene conteggiato finché il pagamento non viene ricevuto e le spese non vengono calcolate fino al pagamento. Il flusso di cassa include anche infusi del capitale circolante da parte degli investitori o del finanziamento del debito.

Il flusso di cassa viene spesso calcolato su base mensile poiché la maggior parte dei cicli di fatturazione è mensile. La maggior parte dei fornitori in genere ti permetterà di pagare da qualche giorno vicino a trenta giorni. Tuttavia, in un business che richiede denaro contante con un sacco di fatturato, come un ristorante o un negozio, potrebbe essere necessario calcolare su base settimanale o addirittura quotidianamente.

Come progredire il flusso di cassa

1. Inizia con l'importo in contanti - il tuo saldo attuale del conto corrente, più la valuta e la moneta effettiva.
2. Faccia un elenco di afflusioni anticipate - pagamenti dei clienti, riscossione di debiti, utili di interesse o investimenti, ecc. Elenca non solo l'importo, ma anche quando verrà.
3. Crea un elenco simile di uscite anticipate - paghe, overhead mensili, pagamenti su conti pagabili o altri debiti, tasse pagabili o accantonate per future pagamenti, acquisti di attrezzature, spese di marketing, ecc.

Inserire tutto in un foglio di calcolo in ordine cronologico (nostro La Guida per gli inventori ha un foglio di lavoro mensile di proiezione di flussi di cassa, o PlanWare offre un pianificatore di flussi di base gratuito che è possibile utilizzare come punto di partenza.Se in un qualsiasi momento hai un saldo negativo di denaro o anche un piccolo, hai un problema potenziale.

È meglio essere estremamente conservatori, i. e. , stimare gli afflussi più bassi e prima e uscire più in alto e successivamente. Se si finisce con un'eccedenza di cassa, è in grado di coprire in futuro una carenza di cassa imprevista o essere investito in qualcosa che contribuisca a far crescere il tuo business - non avrai un problema a trovare qualcosa di utile per i soldi. D'altra parte, se finisci con una mancanza di liquidità imprevista, puoi finire per danneggiare il credito, perdere i fornitori, tagliare i dipendenti o interrompere l'attività.

Track Your Actuals

Conserva una copia della tua previsione, ma tieni conto anche del tuo flusso di cassa effettivo. Confronto con la tua previsione vi aiuterà a capire dove hai misurato o trascurato qualcosa nella tua pianificazione. I rendiconti finanziari passati e i futuri progetti di flusso di cassa sono tra i fondamentali finanziamenti necessari come parte del vostro piano di business per i potenziali investitori. Dopo alcuni mesi di monitoraggio, troverai anche uno strumento di gestione indispensabile.