Cash flow e liquidity management per le piccole imprese

C'è un paio di vecchi detti in affari. Uno è, "Cash è re". Un altro è, "La felicità è un flusso di cassa positivo". Le indagini sono condotte costantemente sulle imprese fallite. La maggior parte delle aziende fallite, fino al 60%, afferma che tutto o gran parte del loro fallimento è dovuto a problemi di flusso di cassa. Fare un profitto è bello, il flusso di cassa è necessario. La gestione del denaro è la chiave del successo aziendale.

Le imprese di avvio spesso si trovano a corto di denaro subito dopo il marchio.

Le imprese esistenti possono trovare modi per sopravvivere se possono trovare modi per generare denaro. Il denaro è l'elemento più importante di sopravvivenza per una piccola impresa. Le piccole imprese dicono spesso che l'incapacità di controllare il denaro è il loro problema più grande.

Proprio come un individuo o una famiglia, le aziende hanno bisogno di un cuscino di cassa da affidarsi. Questo dà loro sicurezza in tempi instabili. Dà anche loro l'opportunità di sfruttare gli investimenti strategici o sfruttare le opportunità di ridurre i costi. Le piccole imprese devono anche concentrarsi sul concetto di free cash flow per stabilire quel cuscino di cassa.

Duncan Connor, della società. com, parla di come le aziende hanno utilizzato il loro flusso di cassa per avere successo durante la recessione 2009-2009, "è un caso semplice di gestire quanti flussi in o fuori il tuo business e quando. Le imprese di successo hanno gestito le loro spese, massimizzato i margini, e costruì la loro base di clienti ".

Una delle prime cose che le imprese di successo hanno fatto durante la recessione è stato quello di guardare il loro prestito e di rinegoziare i termini a qualcosa che, sebbene possa durare più anni e infine più costoso Sì, l'aggiunta di più debiti è probabilmente una cattiva idea per la maggior parte delle imprese, ma se rifinanziando il debito esistente ti permette di rimanere in attività, c'è una certa intenzione di farlo. "

Un altro modo in cui le imprese che sopravvivono alla gestione hanno gestito il flusso di cassa è stato quello di gestire come molto inventario è stato trasportato in un determinato momento - l'inventario costa il denaro e l'inventario che si trova sul pavimento di magazzino per settimane ha un costo di opportunità che può fallire la tua attività. "

Il controllo meno auspicabile è sempre nelle risorse umane; poiché gli ordini sono ridotti, molte aziende manifatturiere hanno licenziato il personale, hanno istituito conti o tagli per pagare e benefici, riducendo gli investimenti nell'assunzione e nella formazione. "

Connor conclude," dall'altro lato, anche alcuni trucchi. "

" I fatturati contabilizzati sono comparsi sui radar di più operatori di piccole imprese negli ultimi due anni, ma i punti salienti sono che vendete le fatture tra i tre e dieci per cento inferiori a importo voce.Ora stai chiedendo perché qualsiasi impresa farà questo. La risposta è che per la maggior parte delle imprese, il 90 per cento di una fattura ora è meglio del 100 per cento di una fattura in novanta giorni. Questo è se il cliente paga in pieno. Il factoring ha consentito alle aziende di ottenere quasi tutte le loro fatture pagate da un terzo e concentrarsi sul fare affari e generare cavi piuttosto che inseguire i pagamenti.

La terza parte insegue il cliente per il pagamento. "

" Molte aziende e partnership hanno tagliato l'importo che i proprietari sono stati pagati e in molti casi i proprietari hanno iniettato più di un proprio denaro nell'attività per continuare a operare, mentre altri hanno spostato la propria attività in aree più diverse o redditizie. "

Cash and Profit

Il flusso di cassa e il profitto non sono gli stessi. il lungo periodo, il profitto e il flusso di cassa sono uguali, ma la differenza cruciale è la tempistica.

Il tempo può essere così importante per una piccola impresa. Ad esempio, quando si effettua una vendita ad un cliente di credito, sul tuo conto economico, che viene chiamato contabilità di competenza, ma non ricevi immediatamente i fondi.

Sul tuo budget di cassa e sulla tua dichiarazione dei flussi di cassa, non mostri l'operazione di credito fino a quando non ricevi il pagamento. È possibile vedere come il divario tra pr il flusso di cassa e il flusso di cassa potrebbe essere molto grande. Se si ha una rapida crescita delle vendite di credito, ad esempio, il profitto potrebbe superare il denaro effettivo ricevuto. Questo tipo di situazione rende le aziende più piccole molto vulnerabili all'esaurimento del denaro.

Che cos'è la liquidità?

Senti spesso la parola liquidità utilizzata in combinazione con la gestione del denaro. La liquidità è una capacità dell'impresa di pagare gli obblighi di debito a breve termine. In altre parole, se l'impresa ha una liquidità adeguata, può pagare le sue passività correnti come i conti dovuti. Di solito, i debiti sono debiti dovuti ai tuoi fornitori.

Ci sono metodi che puoi utilizzare per misurare la tua liquidità. L'analisi del rapporto finanziario aiuterà a determinare quanto liquida la tua azienda è o quanto successo sarà nel soddisfare i suoi obblighi di debito a breve termine. Il rapporto corrente ti aiuterà a determinare il rapporto tra le attività correnti e le passività correnti. Le attività correnti includono disponibilità liquide, crediti, magazzini e occasionalmente altri elementi pubblici come titoli negoziabili. Devi avere sempre più attività correnti rispetto alle passività correnti sul tuo bilancio in qualsiasi momento.

Il rapido rapporto consentirà di determinare se è possibile pagare gli obblighi di debito a breve termine o passività correnti senza dover vendere alcun inventario. È importante affinché un'impresa sia in grado di farlo perché, se devi vendere un inventario per pagare le bollette, significa che devi trovare un acquirente per quel inventario. Trovare un acquirente non è sempre facile o possibile.

Ci sono varie altre misure di liquidità che si desidera utilizzare per determinare la tua posizione in contanti.

La concentrazione sulla liquidità è più naturale ad un amministratore delegato che a un contabile che sia addestrato a praticare la contabilità di competenza.Quando la tua attività è appena in fase di avvio, si esegue essenzialmente fuori da un assegno, che è un esempio di contabilità di cassa. Finché c'è denaro in conto, la tua attività è solvente. Poiché la tua attività diventa più complessa, devi adottare la contabilità finanziaria. Tuttavia, bisogna mantenere un focus sulla liquidità e la gestione del denaro anche se traccia il reddito netto attraverso la contabilità finanziaria.

Budgets in denaro

La maggior parte delle aziende dovrebbe preparare budget mensili di cassa per tenere traccia dei loro soldi. Infatti, i bilanci di cassa dovrebbero essere effettuati da sei a dodici mesi in anticipo per progettare le esigenze di liquidità. Il bilancio di cassa comprenderà la differenza temporale tra il profitto che vedete sul conto economico e il denaro che effettivamente entra nell'impresa e che scorre dall'azienda.

Lo scopo del bilancio di cassa non è quello di fissare obiettivi per denaro, ma anticipare le esigenze. Se prepari i bilanci di cassa 6-12 mesi in anticipo e le tue esigenze cambiano, modificate i tuoi bilanci di cassa. Tenerli aggiornati perché il costo di esaurimento basso su contanti in un'azienda è elevato. Devi sapere che dalle tue finanze personali. Preparate i tuoi bilanci in modo conservativo.

I budget per contanti possono affrontare scenari "what-if". È possibile utilizzarli per testare diversi scenari futuri. È possibile allegare una percentuale di probabilità allo scenario futuro e verificare le ipotesi.

Ad esempio, puoi modificare la velocità delle tue collezioni o la tempistica degli acquisti di inventario e vedere come influisce sulla tua posizione in contanti.

Come massimizzare il flusso di cassa

Il tuo obiettivo, come proprietario e gestore della tua azienda, è quello di spremere tutto il denaro fuori dal tuo bilancio che puoi. Non solo si desidera ottenere il più denaro dalla tua azienda come si può, si vuole tenerlo in caso di una crisi potenziale o reale.

Due dei tuoi conti correnti di beneficio sono generalmente grandi versamenti sul tuo denaro. Sono inventario e crediti. Inventario sono i prodotti che vendi e i crediti sono i tuoi conti di credito o quelli che rappresentano il credito che estendi ai clienti. I saldi in entrambi i conti devono essere convertiti in contanti quanto prima possibile.

È possibile utilizzare l'analisi del rapporto finanziario per verificare la tua posizione in merito agli inventari e ai crediti. I rapporti di fatturato dell'inventario possono dirvi se il tuo inventario è obsoleto o se stai vendendo così velocemente tu stai calpestando. I rapporti dei crediti, come le vendite giornaliere eccezionali, possono spiegare quanto i clienti di credito stanno pulendo i loro conti. Una volta individuato la posizione del tuo inventario e dei tuoi crediti, puoi adottare le azioni necessarie per regolare e avere più denaro in entrata nella tua azienda.

Un altro modo per ottenere più liquidità nella tua attività nei confronti dei clienti di credito e dei crediti è che utilizza un sistema di blocco per raccogliere pagamenti. Se hai pagamenti cablati o inviati a una cassetta postale, questi pagamenti entreranno più rapidamente sul tuo account. La tua banca può poi spazzare i fondi in un conto di interesse.

Un'altra strategia a breve termine per estrarre denaro dal tuo stato patrimoniale è guardare alle passività correnti sul tuo stato patrimoniale.

Focus sui tuoi conti pagabili. Sono ciò che devi i tuoi fornitori. Pagare i tuoi conti pagabili il giorno in cui sono dovuti, non presto. Non c'è alcun motivo per dare ai vostri fornitori i vostri giorni di contanti prima che il conto sia dovuto. La tua attività deve avere l'uso di quel denaro. Estendere l'utilizzo dei vostri fondi.

La chiave per una buona gestione dei contanti è che in una crisi i rendiconti finanziari tipici diventano irrilevanti e tutto ciò che è importante sopravvive da un punto di vista monetario. In una crisi di cassa, come una recessione, l'attenzione di un imprenditore diventa, necessariamente, a breve termine. Spesso, una crisi di cassa incoraggerà buone pratiche di gestione del denaro nei gestori aziendali che portano da quel giorno in avanti.

I manager devono capire come preparare un budget mensile di cassa. In seguito, devono comprendere le fonti e gli usi dei contanti come quelli riportati nella dichiarazione dei flussi di cassa, uno dei tre bilanci richiesti.

I commenti ottenuti da questi rendiconti finanziari sono preziosi. A partire dagli inventari e dai crediti, se i gestori possono massimizzare il loro flusso di cassa, possono quasi sempre evitare di esaurirsi di denaro contante e di esporsi a problemi di cash flow.