Cosa è il flusso di cassa e perché è importante?

Che cosa è Cash Flow?

Flusso di cassa è il denaro che si muove (che scorre) dentro e fuori il tuo business in un mese. Anche se sembra a volte che il flusso di cassa passa solo in un modo - fuori dal business - fa scorrere entrambi i modi.

• I contanti stanno arrivando da clienti o clienti che acquistano i tuoi prodotti o servizi. Se i clienti non pagano al momento dell'acquisto, alcuni dei tuoi flussi di cassa provengono da collezioni di crediti.

- <->

• Il denaro è fuori dal tuo business sotto forma di pagamenti per spese, come affitto o ipoteca, in pagamenti mensili di prestiti e nei pagamenti per imposte e altri conti pagabili.

Pensate al "flusso di cassa" come un'immagine del tuo conto corrente di gestione. Se arriverà più denaro di quello che stai uscendo, sei in una situazione "positiva del flusso di cassa" e hai abbastanza per pagare le tue fatture. Se esce più denaro che entrare, sei in pericolo di essere overdrawn e dovrai trovare soldi per coprire i tuoi scoperti. È per questo che le nuove imprese necessitano generalmente di un capitale circolante, sotto forma di prestito o linea di credito, per coprire la carenza di flussi finanziari.

- 9 ->

Perché il flusso di cassa è così importante

La mancanza di denaro è una delle ragioni più gravi che le piccole imprese falliscono. La Small Business Administration dice che le "riserve di cassa inadeguate" sono una delle ragioni principali per cui le startup non riescono. Si chiama "esaurirsi di denaro", e ti chiuderà più velocemente di qualsiasi altra cosa.

Flusso di cassa quando si avvia un business

La gestione dei problemi di flusso di cassa è più difficile quando si avvia un'attività. Hai molte spese e il denaro sta uscendo velocemente. E non puoi avere vendite o clienti che ti pagano. Avrete bisogno di altre fonti temporanee di denaro contante, ad esempio attraverso una linea di credito temporanea, per farti andare in una situazione positiva del flusso di cassa.

Flusso di cassa in un business stagionale

Il flusso di cassa è particolarmente importante per le imprese stagionali - quelle che hanno una grande fluttuazione di attività in periodi diversi dell'anno, come le imprese di vacanza e l'estate imprese. Gestire il flusso di cassa in questo tipo di attività è difficile, ma può essere fatto con diligenza.

Come analizzare il flusso di cassa

Il modo migliore per tenere traccia del flusso di cassa nel tuo business è quello di eseguire un rapporto di flusso di cassa.

Un rendiconto di flussi di cassa esamina la modifica del denaro contante (in questo caso, il tuo conto corrente di gestione), di attività diverse e aumenta o diminuisce in altri conti sul bilancio aziendale.

Ad esempio:

• Che cosa succede per contanti se un cliente paga un conto?
• Che cosa succede per contanti se la tua azienda acquista forniture?
• Cosa succede al denaro se si acquista un computer?
• Cosa succede al denaro se si paga un dipendente o un imprenditore indipendente?

A volte, potrebbe essere necessario tenere traccia del flusso di cassa su base settimanale, magari anche su base giornaliera.

Susan Ward, a Small Business Information-Canada, suggerisce:

A il modo rapido e semplice per eseguire un'analisi dei flussi di cassa è confrontare gli acquisti non totali totali con le vendite totali dovute alla fine di ogni mese. Se gli acquisti non pagati totali sono superiori alle vendite totali dovute, dovrai spendere più denaro di quanto ricevi nel mese successivo, indicando un problema di flusso di denaro potenziale.

Per approfondire questa dichiarazione:

1. Alla fine di questo mese, guarda le tue vendite totali.

2. Aggiungere gli acquisti che hai ancora fatto pagare.

3. La differenza è ciò che dovrai portare come reddito per rimanere persino.

Se questa mancanza di liquidità mensile continua per diversi mesi, ti verrà ulteriormente e più indietro.

Il tuo software di contabilità dovrebbe avere una dichiarazione di flusso di cassa come uno dei report standard o il tuo contabile può eseguirlo per te. Per saperne di più su alcune soluzioni ai problemi di flusso di cassa.