Il piano Keogh: opzione di pensionamento per il self-employed

Comprendere come investire nel pensionamento - o come investire per qualsiasi motivo - è intimidatorio per cominciare. Molte corse sulle tue decisioni. Quando si getta in alcuni termini estranei suono in cima a quello, è solo naturale che la testa potrebbe cominciare a fare del male.

Un Keogh - pronunciato kee-yo - è un tipo di piano di pensionamento progettato per gli individui indipendenti e per i loro dipendenti. Può essere costituito da piccole imprese che sono strutturate come LLC, sole proprietari o partnership.

Un Keogh è simile a un 401 (k) per le piccole imprese, ma i limiti annui di contribuzione sono superiori ai limiti di 401 (k).

Così che cosa è esattamente un piano Keogh?

Keogh piani ricevono il loro nome dall'uomo che li ha creati, Eugene Keogh, che ha istituito la legge sull'immobilizzazione dei redditi delle persone autonome del 1962, aka la legge Keogh. I piani sono stati modificati dalla legge per la crescita economica e la riconciliazione fiscale (EGTRRA) del 2001. Infatti, sono cambiati tanto che il codice delle entrate interne non si riferisce più a loro come Keogh. Ora sono conosciuti come HR 10 o piani qualificati.

Le strutture di Keogh esistono ancora, ma hanno perso la popolarità rispetto ai piani come SEP-IRA o individuale o solo 401 (k) s. Un Keogh può essere giusto per un professionista altamente pagato, come un dentista autonomo o un avvocato, ma i casi in cui questi piani hanno senso sono specifici e abbastanza rari.

Due tipi di piani Keogh

Ci sono due tipi di Keogh: contributo definito e benefici definiti.

Contributo definito

• : definisci il contributo che verrà effettuato ogni anno. È possibile effettuare contributi tramite la ripartizione dei profitti o l'acquisto di denaro. Con la condivisione dei profitti, puoi contribuire fino a un limite di $ 54.000 nel 2017 e puoi dedurre fino al 25% del tuo reddito. L'importo che scegli di contribuire a un piano di scambio di profitto può cambiare ogni anno. Con un piano di acquisto di denaro, si determina all'inizio la percentuale di profitti che saranno collocati nel Keogh, ma questo contributo è necessario se ci sono utili e non può essere modificato. Se il contributo non viene effettuato, dovrai affrontare una penalità. Beneficio definito
• : funziona come un piano pensionistico tradizionale. Hai fissato un obiettivo pensionistico e finanziato. Puoi contribuire fino a 215 000 dollari nel 2017. Questo lo rende una scelta interessante per i lavoratori autonomi altamente compensati che vogliono contribuire con qualche dollaro extra prima del pensionamento. I contributi a ciascun tipo di piano vengono effettuati su base pre-imposte in modo da essere prelevati dal salario imponibile. Pagherai le tasse ogni periodo di pagamento a meno. Avete la possibilità di prendere una deduzione anticipata sul tuo reddito annuale sulla reddito.

Investire in un Keogh

Come in un tradizionale 401 (k), il denaro contribuito a un Keogh può essere investito tassato differito fino alla pensione, a partire da 59 anni 1/2 ma non oltre l'età 70. Prelievi effettuati prima di quel momento sono tassati su un livello federale e possibilmente statale, più si pagherà una penalità del 10 per cento. Ma alcune eccezioni esistono a queste regole, a seconda della vostra salute fisica e finanziaria.

I soldi in un piano Keogh possono essere investiti in azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e altri tipi di investimenti.

Un piano Keogh deve essere stabilito prima della fine dell'anno in cui si desidera ricevere la detrazione, ma è possibile effettuare contributi Keogh per l'anno precedente al momento della presentazione della dichiarazione dei redditi entro la metà di aprile oppure, estensione, a metà ottobre.

I piani Keogh richiedono una grande quantità di documenti annuali. IRS Form 5500 deve essere depositato ogni anno e richiede l'aiuto di un contabile fiscale o di un professionista finanziario. Questo è uno dei motivi principali che Keogh può essere complicato per l'individuo indipendente autonomo. Parlare con un consulente finanziario o fiscale prima di stabilire un piano Keogh.

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