Tipi di amministratori e che fanno

Il termine "trustee" può portare alla mente immagini di gentiluomini anziani in abiti i cui compiti sono piuttosto misteriosi. Così esattamente che cosa è un trustee? È un fiduciario incaricato di sovrintendere alla gestione quotidiana di beni e beni inseriti in una fiducia. Un fiduciario può essere un individuo, un'istituzione come una banca o una società fiduciaria o una combinazione di entrambi.

Tipi di fiduciari

La maggior parte dei concessori o fiduciari di fiduciari di vita revocabili - gli individui che creano questi trust - fungono da trustee stessi.

Un trustee successore è colui che intende assumere la gestione della fiducia per il concessionario nel caso in cui diventi mentalmente incompetente o muore.

Quando un individuo forma una fiducia irrevocabile, non può nominare se stesso come trustee - deve consegnare le redini ad un altro individuo o istituzione. I trustees e gli amministratori successivi di una fiducia irrevocabile condividono le stesse responsabilità.

Che cos'è un fiduciario?

Un fiduciario è qualcuno in grado di gestire o più problemi per conto di qualcun altro. Un fiduciario deve mettere da parte i propri sentimenti e obiettivi personali e agire in un modo che sia nel migliore interesse del suo cliente, come un ragioniere o avvocato. Un fiduciario deve agire nel migliore interesse dei beneficiari della fiducia.

Un accordo di fiducia ben elaborato darà al trustee alcune indicazioni su quali dovrebbero essere le priorità per ciascun beneficiario. Una fiducia a beneficio di un coniuge e dei figli sopravvissuti potrebbe dichiarare che i bisogni del coniuge hanno priorità rispetto a quelli dei bambini o viceversa.

Una fiducia che è stata creata per assicurare l'educazione dei nipoti potrebbe specificare quali tipi di scuole i nipoti possono partecipare e quali sono le spese di istruzione che la fiducia pagherà, come la scuola, la sala, tavola e libri. Una fiducia potrebbe richiedere che il fiduciario si riveli ad altre attività disponibili a un beneficiario al di fuori del fondo fiduciario prima di effettuare le distribuzioni dalla fiducia.

La responsabilità fiduciaria non è un fattore quando il concedente di una fiducia revocabile funge da suo fiduciario. Per definizione, questo tipo di trust può essere sciolto o i suoi termini e beneficiari sono cambiati dal concessionario in un dato momento. La fiducia può quindi servire i propri interessi. Ma il fiduciario di una fiducia irrevocabile è vincolato dal suo dovere fiduciario, e un trustee successore deve mettere la fiducia, i suoi beneficiari e - in caso di incompetenza mentale - il concessionario prima.

Che cosa fa un fiduciario?

Il trustee è responsabile della gestione della proprietà di una fiducia a beneficio dei beneficiari della fiducia. I suoi doveri esatti possono variare in base a quali asset la fiducia possiede. Se la fiducia consiste in conti bancari e di investimenti, il trustee sarebbe responsabile della sorveglianza di questi conti.Se la fiducia possiede immobili da affittare, il trustee sarebbe responsabile della gestione della proprietà, compresi gli affittuari, le riparazioni, le assicurazioni e le ispezioni necessarie.

A seconda della legge statale e dei termini dei documenti di fiducia, un trustee potrebbe delegare determinati compiti ad altri, ad esempio assumendo un consulente finanziario per sovrintendere agli investimenti o ad un gestore di proprietà per controllare i beni immobiliari.

Il trustee deve utilizzare un buon giudizio e due diligence quando si delegano i doveri e evita qualsiasi conflitto di interesse, come l'assunzione di un fratello come consigliere di investimento della fiducia, almeno senza il consenso dei beneficiari.