Creare un tipo speciale di fiducia revocabile per IRA

Se si possiedono asset rilevanti in uno o più conti individuali di pensionamento, si potrebbe prendere in considerazione la creazione di un tipo speciale di trust vita revocabile, specificamente progettato per essere il beneficiario delle vostre IRA dopo la morte . Questo tipo di fiducia è riferito da alcuni nomi diversi, tra cui un Trust IRA, un Trust IRA Trust, un trust di IRA Trust, un IRA Stretch Trust, un'eredità di ereditarietà IRA o una Trust di riposo autonomo.

-1 ->

Come funziona un Trust IRA?

Un Trust IRA è un tipo speciale di fiducia convocabile revocabile progettato per il solo scopo di tenere i conti IRA a beneficio dei tuoi cari dopo la tua morte. È possibile stabilire contratti diversi nell'accordo di trust IRA a beneficio dei tuoi beneficiari, incluso il coniuge se sei sposato. È possibile progettare ogni subtrust per adattarsi alle esigenze uniche di ciascun beneficiario.

Per esempio, potresti decidere di avere le distribuzioni minime necessarie detenute all'interno della fiducia IRA, il che significa che i fondi possono essere utilizzati solo a beneficio del beneficiario determinato a discrezione del fiduciario. Questo è spesso chiamato un trust di accumulo. Oppure è possibile disporre delle distribuzioni minime necessarie versate al beneficiario al momento in cui la fiducia riceve ogni distribuzione. Questo tipo di accordo è indicato come un trust condotto

. Se vuoi creare un patrimonio duraturo per la tua famiglia, le controparti stabilite nell'accordo di trust di IRA possono essere impostate come fiducia della dinastia per tutta la vita in modo che continuino per molti anni in futuro.

Finalmente, poiché la fiducia IRA è una fiducia revocabile, puoi cambiare i termini di uno o tutti i subtrend in qualsiasi momento prima della tua morte.

Denominare il Trust IRA come beneficiario dei tuoi IRA

Non puoi semplicemente chiamare il "John Doe IRA Trust" come beneficiario delle vostre IRA. Questo non permetterà al tuo IRA di lavorare come previsto, perché la tua fiducia non è in realtà il beneficiario.

I tuoi cari sono i beneficiari. La fiducia raccoglie semplicemente e, in alcuni casi, tiene i conti per loro dopo la tua morte.

Invece, le diverse sottostrutture stabilite nell'accordo sulla fiducia IRA dovrebbero essere specificamente specificate in ogni forma di denominazione di beneficiario separata per il beneficiario primario, il beneficiario secondario o entrambi. Ciò garantirà che i beni detenuti nelle vostre IRA saranno distribuiti ai vostri beneficiari ai sensi delle sottostrutture separate che hai creato per loro beneficio.

Per ulteriori informazioni su IRA Trusts, fare riferimento a Cosa sono i vantaggi di un Trust IRA?

NOTA: Le leggi possono differire leggermente da uno stato all'altro e possono variare frequentemente.Queste informazioni potrebbero non riflettere le recenti modifiche delle leggi. Per i consigli legali correnti, consultare un avvocato locale. Le informazioni contenute in questo articolo non sono consulenza legale e non sostituiscono i consigli legali.