Opzioni per i beneficiari di non-spouse di IRA ereditati

Lo sapevate che quando erediterete un'ETA tradizionale e non sei il coniuge del proprietario dell'account, probabilmente avrai diverse scelte molto diverse su ciò che puoi con la tua eredità ? Purtroppo, molti beneficiari IRA non sono consapevoli di tutte le loro opzioni e quindi immediatamente cedono l'IRA e finiscono con una enorme fattura sul reddito. In molte situazioni, tuttavia, le imposte sul reddito possono essere minimizzate semplicemente comprendendo tutte le tue opzioni e scegliendo quello che porterà alla fattura più piccola dell'imposta sul reddito.

Sotto è l'elenco delle quattro opzioni che potresti avere quando decidi che cosa fare con il tuo tradizionale IRA ereditato. Ma prima di descrivere le opzioni, è necessario conoscere tre cose importanti: (1) Non sarai autorizzato a ricomporre l'IRA ereditato nel tuo IRA, ma questo è semplicemente un'opzione (2 ) Sarete autorizzati a prendere le distribuzioni dall'eredita IRA senza pagare la penalità del 10% per i prelevamenti precoci , e (3) il motivo per cui continuo a ripetere che puoi essere in grado di scegliere da varie opzioni è perché non tutti i custodi IRA offrono tutte e quattro le opzioni ai beneficiari non-sposi di IRA tradizionali. Oltre a ciò, alcune delle tue scelte possono essere limitate a causa dell'età del proprietario dell'account al momento della sua morte e i coniugi sopravvissuti possono avere opzioni molto diverse da beneficiari di non coniugi. Quindi devi prima chiedere al custode dell'IRA quali opzioni specifiche hai per quanto riguarda l'IRA ereditata prima di decidere cosa fare nella tua situazione particolare. Opzioni per i beneficiari non-sposi di IRA ereditati Opzione # 1 - Cash Out l'IRA in 5 anni . Voi, come beneficiario IRA di non coniugi, sarete autorizzati a ritirare tutti i fondi dall'IRA entro il 31 dicembre del quinto anno successivo alla morte del proprietario dell'account IRA. Se scegli questa opzione, ogni ritiro sarà incluso nel tuo reddito imponibile durante l'anno in cui i fondi vengono ritirati.

Non è necessario eseguire le distribuzioni in rate, ma deve ritirare tutti i fondi in qualsiasi momento prima della data di riferimento del 31 dicembre.

Opzione # 2 - Estrarre le minime distribuzioni necessarie oltre la vostra durata di vita . Tu, come beneficiario IRA di non coniugi, potrebbe essere in grado di prendere le distribuzioni minime necessarie per la tua aspettativa di vita, lasciando la maggior parte del conto a continuare a crescere in maniera differita dal punto di vista fiscale. Viene spesso chiamato "Stretch IRA". Se sei significativamente più giovane del proprietario dell'account IRA e puoi scegliere questa opzione, potrai potenzialmente creare un bel nido di nido per te stesso.Detto questo, potrai anche usufruire di più della tua distribuzione minima richiesta in un determinato anno se dovrai farlo. Come per l'opzione # 1, ogni distribuzione presa sarà inclusa nel tuo reddito imponibile durante l'anno i fondi vengono ritirati. Per scegliere questa opzione, è necessario stabilire un account IRA ereditato separato nel nome del proprietario dell'amico defunto per la tua prestazione e prendere la prima distribuzione minima richiesta entro il 31 dicembre dell'anno successivo all'anno della morte del proprietario dell'account. Ad esempio, l'account IRA ereditato sarebbe intitolato "John Doe, IRA (deceduto 1/1/13), FBO Sally Doe, beneficiario". Inoltre, dovrebbe essere in grado di nominare i propri beneficiari primari e secondari se si muore e fondi rimangono ancora nel tuo ereditato IRA.

Opzione # 3 - Togliere le distribuzioni minime necessarie oltre l'aspettativa di vita del beneficiario più vecchio

. Tu, come beneficiario non-sposo IRA, potrebbe essere in grado di prendere le distribuzioni minime necessarie per l'aspettativa di vita del più vecchio beneficiario dell'IRA. Sarà il risultato se il proprietario dell'account IRA, chiamato più di un beneficiario della propria IRA, e gli account IRA ereditari separati non sono stabiliti per ogni beneficiario di IRA entro il 31 dicembre dell'anno successivo all'anno della morte del proprietario dell'account. Come per le opzioni n. 1 e n. 2, ciascuna distribuzione presa sarà inclusa nel tuo reddito imponibile durante l'anno in cui i fondi vengono ritirati.

Opzione # 4 - Cash Out l'IRA Immediatamente . Tu, come beneficiario IRA di non coniugi, puoi ritirare immediatamente il 100% del conto IRA e mettere i fondi in tasca.

Se scegli questa opzione, il 100% dell'account sarà incluso nel tuo reddito imponibile durante l'anno di recesso. Poiché la scelta di questa opzione può benissimo imbrogliare in una più elevata imposta sulle imposte sul reddito, sarà importante non

spendere tutti i fondi durante l'anno in cui vengono ritirati e, invece, mettere da parte fondi sufficienti per pagare fattura sul reddito. Altrimenti, potresti trovarvi in ​​difficoltà con l'IRS. Che cosa succede se non fai niente?

Marchio 31 dicembre dell'anno successivo all'anno della morte del proprietario dell'account IRA nel tuo calendario perché dovrai decidere cosa fare con l'IRA ereditaria prima o prima di questa data. Se non fai nulla da questa data, l'opzione # 1 elencata sopra diventerà obbligatoria e ti verrà richiesto di ritirare tutto dal conto IRA entro la fine del quinto anno successivo all'anno della morte del proprietario dell'account IRA.

Cosa dovresti fare?

Se hai ereditato un IRA, per favore, prego non chiedi al custode IRA per consigli su cosa fare con la tua eredità e per favore, prego

non

Il 100% dei fondi nel più breve tempo possibile. Invece, rallentare, prendere un respiro profondo, e poi consultare un avvocato di pianificazione immobiliare, un contabile fiscale e un consulente finanziario per determinare quale opzione funzionerà meglio nella tua situazione.