Opzioni per pagare beneficiari adulti in eredità

Quando decidi a chi vuoi ereditare la tua proprietà dopo la morte, oltre a capire chi otterrà ciò, dovrai determinare come e quando lo faranno. Per i beneficiari adulti, ci sono tre opzioni per dare loro la loro eredità: in linea di massima, in fasi, o in una fiducia discrezionale vita.

Lasciare asset definitivamente

Per molte persone, dare ai beneficiari adulti la loro eredità in una sola somma è il modo più semplice per andare.

Perché? Poiché non ci saranno emissioni di controllo o di accesso, solo una questione di tempi - in altre parole, una volta che tutti i beni e le imposte finali del decedente (sia le tasse di morte che le imposte sul reddito) vengono pagate, ciò che rimane sarà distribuito direttamente ai beneficiari. Ma ci sono molti inconvenienti a questo approccio:

• Se il beneficiario è cattivo con la gestione del denaro, allora la loro eredità sarà sparita in pochissimo tempo.
• Se il beneficiario è in un cattivo matrimonio, allora la loro eredità potrebbe essere persa in un insediamento di divorzio.
• Se il beneficiario è in una professione ad alto rischio, allora la loro eredità potrebbe essere presa in una causa.
• Se il beneficiario è già ricco e dispone di una proprietà imponibile, la successione dovrà solo aggiungere ulteriori imposte alla fattura fiscale dell'immobile.

Pertanto, considerando l'utilizzo di distribuzioni vere e proprie ai beneficiari adulti, l'importo dell'eredità deve essere pesato rispetto all'età, all'esperienza e alle situazioni familiari e finanziarie del beneficiario.

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Un'altra opzione è quella di tenere un'eredità di un beneficiario adulto in un fondo fiduciario e di pagare al beneficiario una o più somme forfettarie in fasi - in altre parole quando il beneficiario raggiunge una certa età o raggiunge un obiettivo specifico ; allora riceveranno una distribuzione diretta della loro eredità.

Ad esempio, potresti pagare un beneficiario del 50% della loro eredità quando raggiungono l'età di 25 anni e poi il saldo a 30 o 50% quando guadagnano un diploma universitario e poi il saldo quando compiono la laurea. Nel frattempo, la proprietà detenuta nel fondo di fiducia del beneficiario potrebbe essere utilizzata dal fiduciario per pagare l'istituto universitario del beneficiario o l'istruzione di laurea, le fatture mediche, un'auto o un alloggio e qualsiasi altra necessità quotidiana. Tuttavia, una volta che il beneficiario riceve una distribuzione di somme forfettarie, si applicano gli stessi disagi che lasciano l'intera eredità. Altri svantaggi di utilizzare una fiducia sfalsata includono i costi aggiunti di contabilità e consulenza legale durante il periodo della fiducia e la tassa che il fiduciario addebiterà per i servizi resi nella gestione della fiducia.

Pertanto, quando si considera l'utilizzo di una fiducia sfalsata, l'importo dell'eredità deve essere pesato nei confronti dei costi a lungo termine di amministrare la fiducia (contabilità di fiducia e spese legali e spese di fiduciario) nonché l'età, l'esperienza, e le situazioni familiari e finanziarie del beneficiario.

Lasciare dei beni in un investimento a vita a discrezione

L'opzione finale è quella di lasciare l'eredità di un beneficiario in un fondo di fiducia discrezionale per tutta la durata della vita.

Ci sono molti vantaggi per scegliere questa opzione:

• Se l'accordo di fiducia è scritto correttamente, le attività detenute nella fiducia a vita discrezionale rimarranno protette dai coniugi divorziati, dalle cause legali e, se un fiduciario aziendale (una banca o una fiducia società), quindi dalle decisioni cattive e dalle influenze esterne del beneficiario.
• Se c'è qualcosa che rimane nella fiducia della vita utile a discrezione quando il beneficiario muore, puoi controllare chi riceverà ciò che resta.
• Se il beneficiario ha già una grande dimensione o se vuoi creare un patrimonio familiare duraturo, allora puoi impostare la fiducia discrezionale della vita come fiducia dinastica che eviterà le tasse sulle proprietà della proprietà del beneficiario e nelle proprietà di tutti i discendenti del beneficiario.
• È possibile designare una terza persona come fiduciario mentre il beneficiario è più giovane per proteggere il beneficiario da cattive decisioni e influenze esterne, ma poi rendere il beneficiario il loro fiduciario in un'epoca in cui pensi di essere abbastanza responsabili per prendere il pieno controllo .
• D'altra parte, è possibile designare un fiduciario aziendale (banca o società di fiducia) durante l'intero periodo della fiducia, che assicurerà che le istruzioni che avete lasciato nell'accordo di fiducia per le distribuzioni verranno eseguite e prevenire la fiducia fondi da distribuire al di fuori delle tue linee di sangue affinché qualsiasi cosa lasciata nel fondo fiduciario di ogni generazione passerà ai tuoi discendenti.

Tuttavia, gli inconvenienti di utilizzare una fiducia a vita discrezionale sono gli stessi di quelli che utilizzano costi e spese di fiducia aggiunti per la consulenza contabile e legale e le tasse di fiducia. Pertanto, quando si considera l'utilizzo di una fiducia discrezionale, l'importo dell'eredità deve essere pesato contro i costi e le spese associati all'amministrazione della fiducia, nonché all'età, all'esperienza e alle situazioni familiari e finanziarie del beneficiario e del tuo lungo periodo obiettivi di pianificazione della proprietà.