Come posso ridurre le tasse sui miei fondi comuni?

La riduzione delle tasse è uno dei modi migliori per aumentare i rendimenti netti di investimento. Pertanto, una buona strategia fiscale è un aspetto integrale di una buona strategia di investimento.

Ecco alcuni dei modi migliori per ridurre le tasse sui fondi comuni di investimento:

Evitare le quote di somma forfettaria

Se i tuoi fondi comuni sono detenuti in un conto differito fiscale, ad esempio un IRA, 401 (k) o Annuità fiscale, è possibile evitare una grande imposta fiscale facendo un rollover o prendendo le vostre distribuzioni in quantità minori, diffuse in più di un anno civile.

Se hai un 401 (k) e non hai bisogno di soldi adesso, sei saggio evitare le tasse nel complesso trasferendo il tuo 401 (k) in un altro piano qualificato, ad esempio un IRA. Se hai bisogno di prelevare i soldi per qualsiasi motivo, potrai semplicemente prendere l'importo che ti serve dalla tua IRA, piuttosto che essere tassato sull'intero saldo, come nel caso di una distribuzione imponibile da un 401 (k).

Consideriamo questo esempio. Quando prelevi il denaro da un conto differito, in genere tu dovrai pagare un'imposta sul reddito (più in alcuni casi una penalità di ritiro anticipato del 10%) e tu sei tassato all'imposta fiscale federale. Diciamo che il tuo reddito guadagnato (dal tuo lavoro) ti mette nella fascia fiscale federale del 15%. Diciamo anche che salirete al tasso d'imposta del 25% se il tuo reddito aumenta di più di $ 10.000. Se hai un saldo di 401 (k) di $ 20.000 e prenda una distribuzione imponibile in un anno solare, non solo tu pagherai l'imposta sul reddito sull'intero importo, ma pagherai al più alto tasso del 25%, piuttosto al tasso del 15%.

Tuttavia, se prendete $ 10.000 nell'anno in corso e aspettate di prelevare gli altri $ 10.000 nell'anno successivo, verrete tassati ogni volta al tasso del 15% (supponendo che il reddito guadagnato dal tuo lavoro resta uguale). Quindi, le imposte sul reddito a $ 20 000 al 25% sono di $ 5 000. Ma la tassa federale su due distribuzioni di $ 10.000 in anni separati al 15% sarebbe una fattura fiscale totale di $ 3 000 (un risparmio di $ 2 000)!

Essere intelligenti sulla posizione degli asset

Da non confondere con l'allocazione degli asset, la risorsa

location

è una strategia per selezionare i tipi di account appropriati (trovare la posizione migliore) per i tuoi investimenti. La tassazione è significativamente diversa nei conti fiscali differiti che nei conti di intermediazione. La vendita di fondi comuni in un conto differito fiscale, ad esempio un IRA o un 401 (k), non genererà imposte sulle plusvalenze. Infatti, i fondi di vendita non generano alcuna tassa (anche se possono essere applicate altre commissioni di fondi comuni). Anche i redditi da dividendi non sono tassati in IRAs o 401 (k) s fino a ritirato in un secondo tempo, come il pensionamento. I fondi che generano tasse poco o meno dovrebbero essere detenute nei conti di brokeraggio e fondi comuni di investimento che possono generare imposte dovrebbero essere detenuti in conti fiscali differiti.Ad esempio, in un conto di intermediazione, si potrebbe considerare l'utilizzo di fondi fiscali efficienti, come i fondi obbligazionari comunali o fondi che generano scarso o nessun reddito dividendi, quali alcuni fondi di borsa di scambio (ETF), fondi d'indice o fondi azionari di crescita. P

lan per i tuoi guadagni di capitale

I fondi comuni sono obbligati a distribuire il 95% delle plusvalenze nette generate nei loro portafogli ai propri azionisti. Per aiutare gli azionisti a prepararsi per le distribuzioni di guadagni di capitale, le società di fondi comuni fondano generalmente le stime di distribuzione del capitale a partire da ottobre. Queste stime di distribuzione del capitale potranno aiutare gli investitori di fondi comuni (che possiedono fondi detenuti in conti imponibili) pianificare in anticipo per il giorno fiscale.

Sapere come e quando approfittare della raccolta di perdite fiscali

Se vendi il tuo fondo di azioni a un prezzo più elevato di quello che l'hai acquistato, avrai un guadagno di capitale. Se vendi il tuo fondo per un prezzo inferiore a quello che l'hai acquistato, hai una perdita di capitale. Quando si utilizzano perdite di capitale per compensare i guadagni di capitale o per ridurre il reddito regolare, si sta facendo qualcosa chiamato raccolta di perdite di imposta. Quando generi un guadagno di capitale, potresti dovere un'imposta sulle plusvalenze (a meno che l'investimento non sia detenuto in un conto differito fiscale, ad esempio un IRA o un 401 (k)). Tuttavia, una perdita di capitale può compensare il guadagno in conto capitale o, se non esistono guadagni di capitale durante l'anno fiscale, è possibile utilizzare fino a $ 3 000 per ridurre il reddito regolare.

Se le perdite nette superano i 3 000 dollari, un investitore può portare a termine qualsiasi perdita non utilizzata negli anni fiscali futuri.

La raccolta di perdite fiscali è spesso una strategia di investimento alla fine di un anno, ma un investitore saggio sarà consapevole di tutti gli acquisti e delle vendite di fondi durante tutto l'anno e prenderà decisioni di investimento basate su obiettivi di investimento, non i capricci del mercato.

Imparare come tassare i dividendi dei fondi comuni d'investimento

È importante notare innanzitutto che gli azionisti del fondo comune possono essere tassati sui dividendi di un fondo, anche se queste distribuzioni sono ricevute in contanti o reinvestite in quote aggiuntive del fondo. Inoltre, per alcuni conti fiscalmente differiti e fiscali, come ad esempio un IRA, 401 (k) o rendite, i dividendi non sono imponibili all'investitore mentre sono detenuti sul conto. Invece, l'investitore pagherà le imposte sul reddito nel corso dell'esercizio fiscale che viene effettuata la distribuzione (ritiro). Alcuni fondi comuni, come i Comparti comunali di obbligazioni, possono pagare reddito agli azionisti che sono esenti da imposte federali.

Per i conti imponibili, come i contratti di intermediazione individuale e congiunta, i dividendi dei fondi comuni sono generalmente tassati sia come reddito ordinario (tassati all'aliquota individuale dei redditi), sia come dividendi qualificati (imponibili fino ad un tasso massimo del 15%). I dividendi ordinari e qualificati sono riferiti agli investitori di fondi comuni sul modulo fiscale 1099-DIV. Per scopi di deposito fiscale, l'investitore reciproco (contribuente) riferirà i dividendi sul Form 1040, Schedule B e Form 1040, linee 9a e 9b.

Anche in termini di tassazione i dividendi riguardano solo i conti imponibili, come i conti di intermediazione individuale e congiunta (non conti fiscali differiti, come IRAs, 401 (k) o retribuzioni fiscali).Se decidi di aggiungere un fondo comune al tuo portafoglio di investimenti, specialmente alla fine di un anno di calendario, puoi finire per ricevere un pagamento di dividendo. Questo può essere un aumento di benvenuto al tuo portafoglio di rendimento, ma se non stai investendo in modo specifico per il reddito, non si può desiderare l'imposta aggiuntiva. Allo stesso modo, se stai pensando di vendere azioni di un fondo comune, puoi venderlo

prima di

la data del dividendo per evitare la tassa.

Per evitare l'imposta su un dividendo alla fine di un anno, prestare attenzione alla Ex Dividend Date , che è il primo giorno in cui i nuovi acquirenti di un titolo non riceveranno il dividendo. Questo giorno è di solito due giorni di negoziazione prima della data

Record Date del dividendo, poiché le scorte risolvono tre giorni dopo la data di scambio (denominato "regolamento T + 3" per la data di scadenza più tre). Per una maggiore comprensione, tutti i possessori del titolo al giorno prima di la Data Ex Dividend riceveranno il dividendo. Questo giorno precedente a Ex Dividend è indicato come una data

In-Dividend . Ad esempio se la data di scadenza era oggi e che hai acquistato o venduto oggi le azioni, avrai ancora il dividendo anche se l'hai venduta domani. Nota: Il prezzo delle azioni di un titolo scende di solito sulla data Ex Dividend per un importo approssimativamente uguale al dividendo pagato poiché un dividendo è una diminuzione delle attività dell'impresa e il prezzo corretto sarà riflettuto. Usare fondi fiscali efficienti I fondi fiscali efficienti generano poco o nessun dividendo o guadagni di capitale. Pertanto, si desidera trovare tipi di fondi comuni che corrispondono a questo stile se si desidera ridurre al minimo le tasse in un conto di intermediazione regolare (e se il tuo obiettivo di investimento è crescita - non reddito). Innanzitutto, è possibile eliminare i fondi che sono tipicamente meno

efficienti (generano la maggior parte delle tasse).

I fondi comuni di investimento in grandi imprese, come i fondi azionari di grandi capite, in particolare nella categoria di grande valore, producono in genere dei maggiori dividendi relativi, in quanto le grandi imprese spesso passano alcuni dei loro profitti insieme agli investitori sotto forma di dividendi. I fondi obbligazionari producono naturalmente proventi da interessi ricevuti dalle partecipazioni obbligazionarie sottostanti, quindi non sono fiscalmente efficienti. È inoltre necessario essere cauti dei fondi comuni di investimento attivi, perché stanno cercando di "battere il mercato" acquistando e vendendo azioni o obbligazioni. Quindi possono generare guadagni di capitale eccessivi rispetto ai fondi gestiti in modo passivo. Utilizzare fondi con basso rapporto di fatturato Un aspetto dell'efficienza fiscale è basso rapporto fatturato, espresso come percentuale di partecipazioni di un determinato fondo che sono state sostituite durante l'anno precedente. Un basso tasso di fatturato indica una strategia di buy-and-hold per fondi comuni di gestione attivi, ma è naturalmente inerente ai fondi gestiti in modo passivo, come i fondi di indice e gli ETF (Exchange Traded Funds). In generale, e tutte le altre cose uguali, un fondo con un fatturato relativo avrà maggiori costi di negoziazione (Expense Ratio) e maggiori costi fiscali rispetto a un fondo con un fatturato inferiore.In sintesi,

il fatturato più basso si traduce generalmente in rendimenti netti maggiori

.

Analizza il rapporto costi / costi Proprio come sembra, il rapporto di costo fiscale è una misura di come le imposte influenzino il rendimento netto di un investimento. Ad esempio, se il vostro fondo comune guadagna un rendimento del 10% prima delle imposte, ma i costi fiscali sostenuti dal fondo riducono il rendimento complessivo al 9%, il rapporto di costo fiscale è dell'1%. Gli investitori possono trovare i rendimenti prima delle imposte, i rendimenti rettificati per imposta e il rapporto di costo fiscale per i fondi comuni a Morningstar. Disclaimer:

Le informazioni contenute in questo sito sono fornite solo a scopo di discussione e non dovrebbero essere interpretate male come consulenza fiscale o consulenza in materia di investimenti. In nessun caso queste informazioni rappresentano una raccomandazione per l'acquisto o la vendita di titoli.