Rolling SIMPLE IRA Assets in un nuovo piano 401 (k)

Nel corso della loro carriera, la maggior parte delle persone cambierà posti di lavoro e datori di lavoro diverse volte. Per coloro che hanno partecipato ai piani di pensionamento sponsorizzati dal datore di lavoro come un 401 (k) o un semplice IRA, che cosa fare con queste attività una volta che essi lasciano quel datore di lavoro sta diventando una domanda sempre più importante. Quando si tratta di asset tradizionali 401 (k) che sono ancora con un piano ex datore di lavoro, i dipendenti hanno diverse opzioni di lasciare le attività nel piano di rollover a un rollover IRA o nuovo piano di pensionamento qualificato del nuovo datore di lavoro.

Ma quando si tratta di asset SIMPLE IRA, le regole sono leggermente diverse.

SIMPLE IRA Rollovers

Un piano di risparmio di incentivazione per i dipendenti (SIMPLE) IRA è una traversa tra un regolare IRA e un 401 (k). Come gli altri IRA, i contributi che fai al piano sono sempre i tuoi e, come altri piani sponsorizzati dal datore di lavoro, come un 401 (k), i datori di lavoro possono contribuire ad un IRA SEMPLICE per tuo conto. Questi tipi di piani sono una grande opzione per le piccole imprese con meno di cento dipendenti.

Quindi, se hai un IRA SEMPLICE al lavoro, ma lasciate di prendere un altro lavoro in cui è disponibile un piano 401 (k), hai alcune opzioni per quelle attività nel tuo piano precedente del datore di lavoro. Lo stesso vale per quando il tuo attuale datore di lavoro sostituisce la loro IRA SIMPLE con un nuovo piano 401 (k). Hai anche opzioni per il denaro nel tuo semplice datore di lavoro SIMPLE IRA se si lascia completamente il tuo lavoro e sono interessati a prendere il tuo denaro semplice e mettendolo in un IRA.

Indipendentemente dalla situazione, ti piacerebbe sapere se puoi rimettere sul tuo IRA SIMPLE in un nuovo piano qualificato. La semplice risposta è sì, ma qui sono i dettagli.

Regola di 2 anni per i piani IRA di SIMPLE a 401 (k) piani e IRA

Se hai partecipato all'IRA semplificato per almeno due anni, puoi rimettere le risorse del piano in un altro piano qualificato, ad esempio 401 (k) o IRA.

Il rolling delle attività SIMPLE IRA a un rollover IRA non è un processo estremamente complicato, ma si desidera assicurarsi di aver completato il rollover nei termini del tuo piano IRA SIMPLE e IRS per assicurare che il rollover qualifica come una penalità e un trasferimento fiscale-fiduciario.

Regole analoghe si applicano ai rollover SIMPLE IRA ad un piano qualificato 401 (k). Se dovessi intraprendere un altro lavoro in cui è offerto un piano 401 (k), hai la possibilità di ricostruire i tuoi asset SIMPLE IRA alla tua nuova pena di lavoro del datore di lavoro e senza tasse se hai contribuito al SIMPLE IRA per almeno due anni. Altrimenti, un rollover potrebbe scatenare una rigida penalità. Allo stesso modo, se il tuo datore di lavoro cambia da un SIMPLE IRA a un 401 (k), puoi rotolare le vostre attività SIMPLE IRA nel nuovo piano 401 (k) se soddisfi la regola di due anni.

Regola di 2 anni per IRA semplici passaggio ad un altro IRA semplice

Se non sono passati due anni dal tuo primo contributo al SIMPLE IRA, non puoi rimetterlo in nessun altro piano diverso da un altro IRA semplificato innescando pene sostanziali di almeno il 25% dell'intera distribuzione. Detto questo, è possibile trasferire qualsiasi importo da quella SIMILIA IRA a un'altra IRA semplificata in un trasferimento di fiduciari a fiduciario fiscale in qualsiasi momento, a prescindere dalla durata del tempo che stai partecipando.