Copertura dei redditi aziendali

La copertura dei redditi aziendali protegge la vostra azienda da una perdita di reddito causata da una chiusura delle operazioni aziendali risultanti da una perdita fisica. Questa copertura è talvolta chiamata assicurazione di interruzione aziendale. Può essere scritto da solo o in combinazione con copertura extra di spese.

Molti assicuratori forniscono la copertura dei redditi aziendali utilizzando un modulo standard di reddito d'impresa. Altri assicuratori hanno sviluppato le proprie forme di reddito d'impresa.

La maggior parte di questi somigliano molto alla forma ISO.

Che cosa è il reddito di affari?

Nell'ambito dell'assicurazione immobiliare reddito d'impresa include entrambi i seguenti fattori:

• Reddito netto Il reddito netto che avresti guadagnato se non si fosse verificata alcuna perdita. Il reddito netto è il profitto o la perdita netti prima che le imposte sul reddito siano sottratte.
• Spese continue Le spese operative normali devono continuare a pagare dopo una perdita. Esempi sono l'affitto, l'elettricità e le tasse sulle proprietà.

Molte aziende ottengono reddito fornendo un servizio o vendendo un prodotto. Altri guadagnano una parte o tutti i loro redditi affittando locali agli inquilini. Se un edificio è danneggiato nella misura in cui diventa inabitabile, il locatore perderà il reddito da locazione che altrimenti avrebbe guadagnato.

Quando si acquista una copertura del reddito aziendale, è possibile scegliere una delle tre opzioni:

• Reddito d'affari compreso il valore di affitto Progettato per un'azienda che guadagna il reddito da operazioni di noleggio e altre attività
• Reddito aziendale diverso da valore di affitto Destinato ad un'impresa che non guadagna alcun reddito
• Valore di affitto Progettato per un'impresa il cui reddito è derivato esclusivamente dall'affitto di locali

Valore di affitto significa l'utile netto che avreste ricevuto dagli inquilini se non fosse avvenuta una perdita. Comprende il valore giusto di locazione di qualsiasi parte dei locali che occupi (affitto avresti guadagnato se avessi affittato quella parte della proprietà ad un inquilino).

Il valore del noleggio include anche le spese normali continuate.

Requisiti per la copertura

Una perdita di reddito da attività è coperta solo se tutte delle seguenti condizioni sono soddisfatte:

• Perdita di reddito Lei subisce una perdita di reddito dovuta a un " sospensione delle vostre attività commerciali.
• Perdita fisica La sospensione è dovuta a danni fisici da un pericolo coperto alla proprietà nei locali descritti nelle dichiarazioni. I pericoli coperti sono spesso descritti in una sezione della tua politica chiamata Cause di perdita.
• Limite programmato È necessario prevedere un limite di reddito aziendale per i locali dove si verifica la perdita fisica.
• Periodo di ripristino La sospensione deve avvenire durante un periodo di tempo chiamato periodo di ripristino (spiegato di seguito).

A sospensione si verifica se le operazioni aziendali rallentano o interrompono completamente. Se la copertura comprende il valore di noleggio, si verifica una sospensione se tutti o una parte dei locali descritti sono inabitabili a causa di danni da un pericolo coperto.

Proprietà danneggiata Non necessità di essere tuo

La copertura dei redditi aziendali si applica a una perdita di reddito dovuta a danni fisici a proprietà causata da una causa coperta di perdita. La proprietà danneggiata non deve appartenere a te. Inoltre, non deve essere "proprietà coperta" sotto la tua politica.

Ad esempio, supponiamo di gestire un'attività di pulizia a secco in un edificio che affitti da Rent-a-Building. Il tuo padrone di casa ha assicurato l'edificio sotto la propria politica di proprietà. Hai assicurato la tua proprietà personale in base a un criterio di proprietà commerciale che include la copertura dei redditi aziendali. La tua politica elenca un limite di reddito aziendale per i tuoi locali affittati.

Una notte dopo la notte l'edificio è danneggiato da un incendio. Sei costretto a fermare la tua attività per tre mesi fino a che l'edificio non viene riparato. L'edificio non appartiene a te, né si qualifica come "proprietà coperta" sotto la tua proprietà politica. Tuttavia, il reddito che si perde a causa dell'arresto della tua attività dovrebbe essere coperto dalla copertura del reddito aziendale. La tua perdita di reddito è dovuta ad un arresto della tua attività dovuta a danni fisici da un pericolo (incendio) coperto alla proprietà nei locali descritti nella tua politica.

Periodo di ripristino

Quanti redditi da perdere a seguito di una sospensione aziendale dipendono in gran parte dal tempo necessario per riparare la proprietà danneggiata. L'assicurazione sul reddito aziendale copre i redditi che si perde durante il periodo di restauro .

In molti moduli di reddito d'impresa il periodo di restauro inizia qualche giorno dopo la perdita fisica. Questo divario nella copertura è un tipo di deducibile chiamato periodo di attesa . Un periodo di attesa tipico è di 72 ore. Ad esempio, se un incendio si interrompe il 1 ° giugno, il periodo di restauro inizia il 4 giugno. I redditi che si perde durante i primi tre giorni della sospensione non saranno coperti. Alcuni assicuratori offrono copertura del reddito d'impresa senza un periodo di attesa.

Il periodo di restauro si conclude in genere quando la proprietà danneggiata nei locali descritti è o dovrebbe essere riparata. Se si passa a una nuova posizione, il periodo di ripristino termina quando si riprende l'attività nella nuova posizione.

Il periodo di restauro non prevede un tempo maggiore richiesto per conformarsi ad un codice edilizio. Ad esempio, supponiamo che la riapertura della tua attività di pulitura a secco sia ritardata di due settimane perché le riparazioni devono essere conformi a un nuovo codice edilizio. I redditi che si perde durante tale ulteriore periodo di due settimane non saranno coperti.

Copertura aggiuntiva

Le forme di reddito aziendale spesso includono alcune coperture aggiuntive. Questi sono spiegati in un articolo separato .