Comprendono i singoli contratti di pensionamento (IRA)

I conti pensionistici individuali, familiari conosciuti come IRA, sono fondamentalmente piani di risparmio con molte restrizioni. Il principale vantaggio di un IRA è che puoi decidere di pagare le tasse sul guadagno e sulla crescita dei tuoi risparmi fino a quando non effettua i soldi. Lo svantaggio principale è che la legge fiscale impone sanzioni se si deve ritirare qualsiasi dei fondi prima di raggiungere l'età 59 1/2.

Esistono diversi tipi di IRA e ognuno ha le proprie implicazioni fiscali e gli obblighi di ammissibilità.

I vantaggi di un tradizionale IRA sono:

È possibile richiedere una detrazione fiscale quando si contribuisce denaro ad un IRA tradizionale. Questa deduzione riduce il reddito imponibile in modo che il risultato finale è che non si paga l'imposta sul reddito dei soldi che hai messo da parte nel conto.

Il risparmio cresce a causa della tassazione. Non dovrai includere gli interessi, i dividendi oi guadagni di capitale dall'IRA sul tuo rendimento annuale.

• Quando prelevi i soldi, la distribuzione dall'IRA è inclusa nel tuo reddito imponibile. È tassato come reddito ordinario. Stai effettivamente pagando le tasse più tardi sui soldi che guadagni oggi, grazie a questa deduzione fiscale per i tuoi contributi. Molti pensionati si trovano in classi inferiori rispetto a quelle che erano soggette a quando lavoravano e guadagnavano, in modo da poter finire per pagare meno di un tasso d'imposta su quei soldi.
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• Adesso, per i disavanzi:

Non ti pagherà solo il reddito sul reddito se scopri che devi ritirarlo prima della pensione. Pagherai inoltre una penalità aggiuntiva del 10% sulla distribuzione in questione se prelevi i soldi prima di raggiungere l'età di 59 anni 1/2.

Devi cominciare a ritirare i soldi da un tradizionale IRA all'inizio dell'anno che raggiunge l'età 70 1/2. Devi prendere almeno la distribuzione minima richiesta o "RMD" ogni anno o sarai colpito con una tassa di accisa del 50 per cento dell'importo RMD che non hai pagato un'imposta sul reddito regolare perché non hai ritirato il denaro.

• Ci sono alcune restrizioni su chi può prendere una deduzione per i contributi tradizionali IRA. Se tu o il tuo coniuge sono coperti da un piano di pensionamento sul posto di lavoro, la tua deduzione può essere limitata o potrebbe non essere in grado di detrarre alcuno del tuo contributo a tutti.

Conti tradizionali individuali non pensionabili

• Un IRA non deducibile è un IRA tradizionale, ma i contributi non sono deducibili dalle tasse. Qual è il vantaggio di questo? I risparmi continueranno ad aumentare la tassazione fino a quando non inizierai a prendere le distribuzioni e la parte principale di tali distribuzioni è esente da imposte in pensione perché hai già pagato le imposte sul denaro investito al momento in cui hai guadagnato.La quota di crescita viene tassata come reddito ordinario.

La gente di solito sceglie un'Ira irreversibile quando si trovano in una situazione finanziaria molto precisa:

Essi sono coperti da un piano di pensione attraverso il loro datore di lavoro,

e

• I loro redditi sono troppo alti per essere sono ammissibili a detrarre i loro contributi IRA tradizionali, e
• Non sono idonei a finanziare un Roth IRA, e
• Vogliono contribuire a risparmiare ulteriormente verso la pensione in un conto differito fiscale. La differenza primaria tra un IRA non deducibile e un IRA tradizionale è il trattamento fiscale del contributo originale.
• Tutte le altre regole applicabili agli IRA tradizionali si applicano anche qui. C'è ancora una pena di sospensione del 10% sulle distribuzioni anticipate e le distribuzioni devono iniziare nel corso dell'anno il titolare di un conto raggiunge l'età 70 1/2.

Roth Individual Retirement Accounts

Un Roth IRA fornisce potenzialmente risparmi fiscali e distribuzioni. A differenza di un tradizionale IRA, non si ottiene una deduzione per i tuoi contributi al momento in cui li fai. Ciò rende questi conti simili a IRA non irrilevabili, ma ci sono differenze significative in come le distribuzioni vengono tassate.

Le caratteristiche chiave di un Roth IRA includono:

I contributi non sono deducibili dalle tasse

Non è necessario pagare l'imposta sul reddito e la crescita dei risparmi all'interno di un Roth IRA

• Distribuzioni da un Roth IRA è totalmente privo di tassa se soddisfi determinate condizioni.
• È possibile contribuire ad un Roth IRA anche se sei coperto da un piano di pensionamento al lavoro
• IRA di Roth hanno alcuni limiti di reddito
• Le regole di distribuzione minime richieste non si applicano ai Roth IRAs
• IRA Contribution Limits
• L'importo totale che può essere contribuito ad un tradizionale IRA o ad un Roth IRA ogni anno, o qualsiasi combinazione dei due, è limitato a $ 5,500 a partire dal 2017. Questo limite è rimasto invariato dal 2013 quando è aumentato dal Il limite di $ 5 000 che era stato in vigore nel 2012.

Ma puoi contribuire di più se sei di 50 anni o più, fino a un ulteriore $ 1 000

Questo è noto come un contributo "catch-up" e rimane lo stesso da anno in anno. Questi limiti di contribuzione si applicano a tutti i tipi tradizionali, non deducibili e Roth IRA. Se vuoi finanziare sia un IRA tradizionale che un Roth IRA, puoi contribuire ad ogni combinazione di fondi, ma il totale totale non può superare il limite annuo. Ad esempio, puoi mettere $ 2, 750 in un IRA tradizionale e un altro $ 2, 750 in un Roth IRA. Pensione di lavoro semplificata Pensioni di pensionamento individuale

SEP IRA sono un tipo di piano pensionistico di gruppo. Un datore di lavoro stabilisce il piano SEPA IRA, quindi contribuisce ad un IRA tradizionale che è stato creato all'interno della SEPA IRA. Questi piani sono molto popolari per i lavoratori autonomi perché consentono limiti di contribuzione più elevati rispetto agli IRA regolari. In caso contrario, gli IRA di SEP vengono trattati in modo analogo agli IRA tradizionali. I contributi vengono effettuati con dollari pre-imposte, le distribuzioni vengono tassate come reddito ordinario e sono previste penalizzazioni per la distribuzione anticipata.

Piani di risparmio di incentivazione per i dipendenti

IRAs SIMPLE sono anche una forma di piano di pensionamento per gruppi. Sono più facili da impostare e mantenere i piani 401 (k) oi piani pensionistici, ma offrono limiti inferiori ai contributi rispetto agli altri piani del gruppo. IRAs semplici consentono di contribuire con dollari pre-imposta con contributi corrispondenti dal tuo datore di lavoro. Le distribuzioni vengono tassate come reddito ordinario e vi sono penalità per le distribuzioni anticipate.

Quando i contributi devono essere fatti

È possibile contribuire a un IRA in qualsiasi momento durante tutto l'anno. Dopo che l'anno è finito, puoi ancora contribuire all'IRA dell'anno precedente finché il contributo viene effettuato dalla scadenza fiscale di aprile. Ciò significa che per l'anno fiscale 2017, il termine per finanziare IRA è il 17 aprile 2018.