Vantaggi dei piani fiscali differiti

Per meglio o peggio, i conti di risparmio di pensione e altre opzioni di investimento non vengono "uniche per tutti" e la "posizione" del bene è una considerazione importante. È per questo che un conto differito fiscale è un dispositivo incredibilmente prezioso per un efficace risparmio di pensione.

Ecco alcune cose importanti da capire su diverse opzioni di risparmio e di investimento differite:

Cosa significa se qualcosa è fiscale differita?

Un conto è fiscale differita se non esiste imposte dovute sul reddito guadagnato in conto.

La capacità di differenziare le imposte sui rendimenti di un investimento beneficia gli individui in due modi diversi. Il beneficio primario è costituito dalla crescita fiscale. In alternativa al pagamento dell'imposta sui rendimenti correnti di un investimento, le tasse sono pagate solo in una data futura, permettendo all'investimento di crescere senza implicazioni fiscali attuali. Il beneficio secondario degli investimenti fiscali differiti è che spesso si verificano durante gli anni lavorativi quando le imposte e le tasse sono più spesso superiori agli utili e alle tasse durante il pensionamento. L'utilizzo di un conto d'investimento differito fiscale è spesso una decisione saggia quando si è in una più elevata imposta di imposta rispetto al tasso di imposta sul reddito che si prevede di essere tassato in futuro quando si prenderanno i prelievi.

Quali sono gli esempi di conti fiscali differiti?

Un piano di pensionamento sponsorizzato dal datore di lavoro (ad esempio un piano 401 (k), 457 o 403 (b)) è un esempio di un veicolo di risparmio fiscale differito che consente ai dipendenti partecipanti di contribuire una percentuale del salario ante imposte e indirizzalo ad uno o più conti di investimento.

Un IRA regolare (noto anche come tradizionale) IRA è anche imposta differita. L'annuità e il valore di consegna in denaro di un'intera polizza assicurativa vita operano anche come conti fiscali differiti. Un Roth IRA non è solo fiscale differita; è un conto fiscale.

Come si differenzia un conto differito fiscale da un conto esente da imposta?

Gli individui non possono stabilire conti esenti da imposta.

Tuttavia, possono investire in obbligazioni che pagano gli interessi esenti da imposta. In genere tali interessi sono esenti dalla tassa federale. Tuttavia, se l'obbligazione rappresenta il debito di uno Stato diverso dalla residenza di un individuo, tale interessi saranno imponibili sulla sua dichiarazione fiscale sul reddito statale.

Come funziona se un conto è non fiscale differita?

Tutti gli investimenti hanno il potenziale di pagare reddito, aumento di valore, o entrambi. I redditi derivano da due fonti primarie: interessi e dividendi. Se un investimento è detenuto in un conto imponibile, il reddito viene aggiunto al reddito imponibile del proprietario per l'esercizio e si traduce in una maggiore responsabilità fiscale. Tutte le vendite di beni detenute in un conto imponibile che vengono vendute per più di quanto investito comporteranno anche un aumento del reddito e dell'imposta sul reddito.Non sarebbe dovuta alcuna imposta se gli stessi investimenti fossero detenuti in un conto differito fiscale - un vantaggio significativo per la detenzione di investimenti in tale conto differito fiscale.

Fino a quando la tassa è differita?

Un giorno, pagherai l'imposta. Tuttavia, la responsabilità fiscale non è attiva dal rendimento degli investimenti. Invece, dovrai pagare la tassa sulla base della quantità di denaro che distribuisci a te stesso, in genere per pagare le cose che potresti desiderare o avere bisogno. In quanto tale, in una situazione ideale il reddito non viene tassato fino alla pensione, quando si può essere in una fascia di imposta minore.

Anche se la tua imposta non diminuisce in pensione, è ancora probabile che tu beneficia di un conto differito fiscale in quanto è molto meglio pagare le tasse in futuro che in ogni anno tra ora e quando li pagherebbe altrimenti.

Ottengo una detrazione fiscale?

Si noti che alcuni conti differiti fiscali, come un 401 (k) o IRA deducibili, prevedono una deduzione fiscale nell'anno in cui si effettua il contributo. Tuttavia, non tutti i conti fiscali differiti creano una tale deduzione. In entrambi i casi, il conto differito fiscale prevede il differimento di imposta durante ogni anno successivo.

Aggiornato da Scott Spann