Copertura di crediti per la vostra attività

La perdita di registrazioni di crediti può devastare una piccola impresa. Se un incendio o un altro pericolo distrugge i propri record di fatturazione, un'azienda potrebbe non essere in grado di raccogliere denaro dovuto dai clienti. Fortunatamente le aziende possono mitigare tali perdite acquistando copertura di crediti . Questa copertura protegge un'impresa contro le perdite finanziarie causate da danni ai propri documenti contabili. L'esempio seguente dimostra perché questa copertura è importante.

Glen possiede la Glen's Glassworks, una società che vende prodotti in vetro come finestre e porte finestre. Il business è stato buono e la società ha attirato molti nuovi clienti. L'azienda ha sostituito il suo sistema contabile basato su carta con un computerizzato alcuni anni fa. Tutti i record contabili dei clienti sono memorizzati su un computer nell'ufficio di Glen. Ogni cliente viene addebitato entro una settimana dalla data in cui il lavoro è stato completato. La società invia fatture via e-mail, salvo che un cliente richiede una fattura cartacea inviata tramite il servizio postale U. Mentre alcuni dei clienti di Glen pagano prontamente, altri richiedono settimane o mesi per pagare. In qualsiasi momento, la società può avere fino a 50.000 dollari in fatture eccezionali.

Una notte dopo, i vandali entrano nell'ufficio di Glen e scaricano acqua sul computer dell'azienda. L'acqua danneggia il computer e distrugge tutti i record contabili di Glen. Il gestore di ufficio di Glen non ha eseguito il backup dei file del computer aziendale in mesi.

Di conseguenza, sarà difficile, se non impossibile, ricostruire i file contabili sui clienti attuali. Senza questi record, Glen's Glassworks potrebbe non essere in grado di raccogliere i soldi che è dovuto. La perdita del flusso di cassa potrebbe paralizzare la società, mettendo in pericolo la sua capacità di sopravvivere.

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Non lo stesso per l'assicurazione di credito commerciale

La copertura descritta in questo articolo è

non

la stessa dell'assicurazione del credito commerciale. Quest'ultima copre le perdite finanziarie che un'impresa sostiene perché i suoi clienti non hanno effettuato pagamenti in conformità ai termini di credito. L'assicurazione di credito commerciale copre i difetti da parte dei clienti che non riescono a pagare i soldi dovuti a fallimenti, problemi di flusso di cassa, cambiamenti di proprietà o qualche altra ragione. L'assicurazione del credito commerciale è talvolta chiamata copertura dei crediti, ma non è la copertura descritta di seguito. Avviso richiesto

La maggior parte delle politiche di proprietà commerciale non copre le perdite finanziarie derivanti da danni a registrazioni di crediti. Questo perché i conti non si qualificano come "proprietà coperta". Gli account sono tipicamente elencati nella sezione Proprietà non coperta. Tuttavia, le perdite derivanti da danni a crediti possono essere coperti da una dichiarazione.

Perdite coperte

La copertura dei crediti copre tipicamente i seguenti tipi di perdite:

Somme dovute da clienti che non è possibile raccogliere:

Questo è il denaro che non riesci a raccogliere perché i tuoi record di quali clienti dovete essere danneggiati o distrutti da un pericolo coperto.

• Carica di interessi su un prestito che hai ottenuto per compensare le somme che non puoi raccogliere: Se non riesci a raccogliere i soldi che i tuoi clienti ti devono, può essere costretto a ottenere un prestito per compensare perduti fondi. In tal caso, la vostra assicurazione dovrebbe coprire il costo dell'interesse.
• I costi di raccolta superano i costi di raccolta normali necessari per la perdita: Praticamente ogni attività comporta costi di routine per raccogliere soldi dovuti dai clienti. Ad esempio, il tuo impiegato contabile può spendere qualche ora al mese ricordando ai clienti che i pagamenti sono dovuti. L'assicurazione di conto corrente copre spese superiori ai costi normali e che sono un risultato diretto di una perdita. Un esempio è il costo di assunzione di un lavoratore temporaneo per assistere con il processo di raccolta dopo una perdita.
• Altri costi ragionevoli che dovreste ricostituire i tuoi crediti: Questa clausola di catch-all copre tutti gli altri costi sostenuti, diversi da quelli sopra descritti, per ricreare i tuoi record di credito. Ad esempio, assumete un consulente esperto nel ripristinare i record contabili persi.
• Pericoli coperti La copertura dei crediti contamente di solito è soggetta a una manciata di esclusioni elencate nell'approvazione. Queste differiscono da quelle che si applicano agli edifici e ai beni personali. Di seguito sono elencate alcune esclusioni che si trovano comunemente nei certificati ricevibili.

Guerra, azione del governo e pericolo nucleare:

Queste esclusioni possono includere la formulazione anti-concurrence di causalità.

• Disonestà: Esclude gli atti disonesti commessi da voi, dai vostri dipendenti o dai dirigenti aziendali.
• Falsificazione dei record: Esclude l'alterazione o la falsificazione di record quando lo scopo è quello di nascondere il fatto che qualcuno ha preso, trattenuto o ha dato soldi a qualcun altro in violazione della legge.
• Errori di contabilità o fatturazione: Esclude le perdite causate da errori contabili o di fatturazione.
• Lesioni elettriche o magnetiche: Esclude i danni ai dati elettronici causati da disturbi elettrici o cancellazione. Alcune politiche escludono anche i danni causati da errori di programmazione, apparecchiature di elaborazione dati difettose o interruzioni del servizio di alimentazione.
• Perdita basata su dati di verifica: Esclude ogni perdita che richiede un controllo di record o un calcolo dell'inventario per dimostrare l'esistenza.
• Come le perdite vengono calcolate Quando i record di crediti sono stati danneggiati, un'attività potrebbe non essere in grado di determinare quanto i suoi clienti devono. Questo era il caso di Glassworks di Glen. Vandali distrussero i registri contabili dell'azienda e non erano disponibili copie di backup. Le dichiarazioni dei crediti di conto spiegano come le perdite saranno calcolate in questa situazione. Il modo in cui le perdite vengono valutate possono variare un po 'da un sostegno all'altro, ma la maggior parte degli assicuratori seguono gli stessi passi generali.

In primo luogo, l'assicuratore calcola i tuoi crediti complessivi per il periodo di dodici mesi prima della perdita. Quindi dividerà i tuoi crediti annuali per dodici.Il risultato è il tuo credito medio mensile. Ad esempio, supponiamo che i tuoi incassi siano distrutti da un incendio il 1 gennaio 2017. Il tuo assicuratore aumenta i tuoi crediti per il periodo dal 31 dicembre 2015 al 31 dicembre 2016 e quindi divide il numero per dodici. Se i tuoi crediti annuali sono di $ 1 milione, la tua media mensile è di $ 83, 333.

In seguito, il tuo assicuratore esaminerà se le fluttuazioni normali della tua attività hanno causato i tuoi crediti essere più alti o minori della media mensile alla data della perdita. Molte aziende generano vendite più elevate in alcuni periodi dell'anno e riducono le vendite in altre occasioni. Il vostro assicuratore prenderà in considerazione la tempistica della perdita e aumenta o diminuirà la media mensile di conseguenza.

Deduzioni

Una volta che il tuo assicuratore ha calcolato i tuoi crediti mensili aggiustati, sottrae quanto segue:

Conti non persi:

Il tuo assicuratore non fornirà alcun pagamento per i registri dei crediti che hanno non sono stati persi.

• Conti ricostituiti o raccolti: Allo stesso modo, il tuo assicuratore non permetterà alcun pagamento per i conti che è stato possibile ristabilire o raccogliere.
• Debiti dannosi: L'assicuratore effettuerà una deduzione per i tuoi debiti normali. Questi sono debiti che non avreste potuto raccogliere anche se la perdita non era avvenuta.
• Interessi non ammortizzati: Il tuo assicuratore dedurrà le spese interne e le spese di servizio che non possono essere prelevate dai clienti perché i tuoi documenti ricevuti sono stati distrutti.
• Altre disposizioni La maggioranza che l'assicuratore pagherà per perdite per copertura dei crediti è il limite indicato nell'approvazione. Il limite si applica a ogni occorrenza.

Se recuperate qualsiasi parte di una perdita pagata dal vostro assicuratore, dovrai restituirlo al tuo assicuratore. Ad esempio, supponi che il tuo assicuratore abbia pagato $ 50.000 per i conti che non riesci a raccogliere perché un incendio ha distrutto i tuoi record di fatturazione. Un cliente paga poi $ 5,000 per il lavoro che hai eseguito. Se l'importo dovuto al cliente è stato incluso nel pagamento di $ 50.000 assicurazione, è necessario restituire $ 5.000 al tuo assicuratore.

Extended Coverage Declarations

Molti assicuratori includono assicurazioni di crediti come parte di una dichiarazione di "copertura estesa" allegata a una politica di proprietà. Questa assicurazione non può essere equivalente alla copertura fornita da un certificato separato di crediti. Per una cosa, può essere soggetto a tutte le esclusioni che si applicano agli edifici e ai beni personali. In secondo luogo, probabilmente verrà applicato un sublimit e probabilmente sarà basso. Inoltre, il sublimit è parte (non in aggiunta) del limite di proprietà aziendali.