Cosa è un conto d'investimento differito fiscale?

Il risparmio fiscale differito si verifica quando utilizzi un account specificamente designato o un'opzione di investimento che non richiede di richiedere ogni anno i redditi da investimento ricavati all'interno dell'account. Invece, si arriva a rinviare questo reddito di investimento fino a quando non si sceglie di prendere un prelievo dal conto di risparmio fiscale differito o fino a quando non contanti l'investimento.

Utilizzando gli account di investimento fiscali differiti ha più senso se sei in una adesione ad alto livello ora e pensa che sarai in una fascia di imposta più bassa in futuro quando prenderai i prelievi.

L'idea è quella di mettere il tempo al tuo fianco, permettendo agli anni di reddito d'investimento di comporre, senza dover pagare la tassa.

È possibile accumulare risparmi fiscali differiti in diversi modi:

I conti fiscali differiti del fondo come un piano pensionistico sponsorizzato da IRA o un datore di lavoro (ad esempio un piano 401 (k), 457 o 403 (b)). All'interno di questi account è possibile acquistare diversi tipi di investimenti.

1. Mettere soldi in una rendita fiscale differita che è un contratto di assicurazione che ti permette di accumulare risparmi fiscali differiti. Possono essere fissate le rendite fiscali differite, che offrono un tasso o una variabile garantita, in cui consente di scegliere tra vari investimenti.
2. Accumulare denaro all'interno di un'intera politica di assicurazione sulla vita, o fondi Roth IRAs, Account di risparmio sanitario o utilizzando determinati tipi di obbligazioni governative come le obbligazioni OE o I-Bond.

Inserisci $ 1 000 in un conto di risparmio fiscale differito (come un piano 401 (k) o un account IRA), oppure utilizza un tax-deferral works l'annuità differita.

guadagna il 5% dei redditi da investimento.

• Alla fine dell'anno, l'investimento vale $ 1, 050.
• Tu
• non
• dovrai richiedere i $ 50 come reddito da investimento sul rendimento fiscale dell'anno corrente poiché è stato guadagnato dentro un conto differito fiscale o una rendita fiscalmente differita. L'anno prossimo, gli originali $ 1, 000 e gli $ 50 di interesse sono entrambi guadagnando più interesse per te.
• Prelievi anticipati

Quando si utilizzano account che consentono di rimandare le tasse fino a tardi, i prelievi di guadagno d'investimento prima dell'età 59 ½ sono di solito soggetti ad una tassa di penalità del 10%. Questa penalità è in aggiunta alle imposte sul reddito ordinarie. Pensate così: l'IRS ti consente di aumentare la tassa dei fondi, differita come incentivo per incoraggiarvi a risparmiare per la pensione, ma ti penalizzano se usi i fondi troppo presto.

Non tutti i tipi di opzioni fiscali differite hanno una pena di prelievo anticipato. Ad esempio, le politiche di assicurazione sulla vita intera consentono di prendere in prestito denaro. Quando prendi in prestito i fondi, non ci sono tasse o penalità dovute. Con I-Bonds si pagano le tasse quando si contano le obbligazioni e ciò può avvenire in qualsiasi età - non vi è alcuna penalità se li metti in contanti prima dell'età di 59 anni 1/2.

Quando faccio a pagare le tasse?

Al momento di prendere un prelievo da un conto di risparmio fiscale differito, pagherai le tasse alla tua imposta ordinaria sul reddito su qualsiasi guadagno d'investimento che viene ritirato. Se i tuoi contributi all'account sono stati anche detraibili, allora pagherai le tasse sull'intero ammontare del tuo ritiro, non solo la quota di guadagno d'investimento.

Tipi di conti differiti fiscali

Di seguito è riportato un elenco dei tipi di account che hanno uno stato di imposta differito.

All'interno di questi conti, puoi possedere solo qualsiasi tipo di investimento che si possa pensare; i fondi comuni di investimento, le scorte, le obbligazioni, i certificati di deposito, le rendite fisse, le rendite variabili, ecc.

IRA tradizionali -

gli investimenti all'interno di un IRA tradizionale crescono fiscalmente differiti. I tuoi contributi ad un IRA tradizionale possono anche essere deducibili dalle imposte se soddisfano i limiti di contribuzione e le regole IRA.

• I piani di pensionamento come i conti 401 (k), i piani 403 (b) e 457 piani - gli investimenti all'interno dei piani di pensionamento sponsorizzati dal datore di lavoro di solito aumentano la tassazione differita fino a quando non prendono i prelievi. I contributi possono anche essere deducibili dalle tasse.
• Quando si cambiano i datori di lavoro, è possibile evitare un prelievo fiscale utilizzando un rollover IRA per spostare i fondi direttamente dal tuo piano su un conto IRA o spostando i fondi direttamente in un piano con il tuo nuovo datore di lavoro. Gli investimenti di Roth IRAs -
  all'interno di un Roth IRA sono ancora migliori di quelli fiscali differiti; essi crescono senza tassa fintanto che seguono le regole di ritiro di Roth IRA.
• Altre opzioni con tax-deferral Le rendite differite fisse -

gli interessi guadagnati in una rendita fissa sono tassati fino a quando non vengono prelevati.

• Variable annuities - i proventi di investimento guadagnati all'interno di una rendita variabile sono tax-deferred fino a quando non prendete i prelievi.
• I Obbligazioni o Obbligazioni EE - Gli interessi maturati sono tassati fino a quando non si riceve in contanti le obbligazioni.
• L'intera assicurazione sulla vita - gli interessi guadagnati sono tassati fino a quando non contanti nella polizza assicurativa, oppure prendete un prelievo che include i guadagni accumulati nel vostro valore in contanti.