Che cosa è un rapporto di servizio di debito in un prestito di affari?

Se sei stato in una banca di recente per richiedere un prestito d'impresa, il banchiere potrebbe aver iniziato a fare calcoli e parlando dei rapporti di servizio del debito e del debito. Cosa succede con quello?

Per cominciare, ricorda che un prestatore solo prestare soldi alla tua attività se hanno una ragionevole aspettativa che il prestito sarà rimborsato. Uno dei principali fattori di rimborso è il debito corrente che viene effettuato dal debitore.

Sì, il rating del tuo business dimostrerà anche questo, ma i creditori hanno trovato il servizio di debito come un indicatore affidabile del potenziale di rimborso.

Che cos'è il servizio di debito?

Servizio di debito è la quantità di denaro richiesta per un periodo di tempo per rimborsare i debiti. Comprende il rimborso di:

• capitale e interesse
• e pagamenti di locazione (per veicoli aziendali, ad esempio)

Questa somma viene di solito calcolata per un anno.

Servizio di debito come chiave importante per il credito aziendale

Il servizio di debito è uno dei 4 C di Business Credit (capitale, garanzia, capacità e carattere.) Il servizio di debito rappresenta la capacità di rimborsare il prestito. l'attività per generare ricavi per pagare i prestiti aziendali e leasing e altri debiti

Che cos'è un rapporto di servizio di debito?

La questione centrale che il finanziatore vuole sapere è: "Questo nuovo debito metterà il debitore in una posizione di difficoltà a pagare i debiti correnti e questo nuovo debito?"

Non è sufficiente sapere l'importo del debito che deve essere pagato per più di un anno.

Ecco il calcolo per il servizio di servizio di debito:

Divide il reddito operativo netto aziendale per un anno per l'ammontare del debito totale per essere pagato (servito) durante quell'anno.

Il reddito operativo netto viene utilizzato perché è l'importo del reddito che deriva da vendite annuali di prodotti e servizi, ma non da fonti aggiuntive come i proventi da investimenti.

Ad esempio: un'attività ha due prestiti in sospeso che totali (con capitale e interessi) $ 100.000 e una locazione di un'auto di business che ha pagamenti annui di $ 8.000. Questo ammonta a $ 108.000 in debito .

L'anno scorso l'attività aveva un reddito netto di $ 156.000. Dividere $ 156.000 a $ 108.000 per un rapporto di servizio del debito pari a 1. 44%.

Un rapporto tra 1 e 1 è minimo. Significa che tutto il reddito netto dell'attività per un anno dovrà essere usato per pagare il debito esistente. Un rapporto di. 8 a 1 significa che solo l'80% del debito esistente può essere pagato dal reddito netto dell'attività.

Come funziona il servizio di debito per un nuovo business?

Poiché una nuova impresa non ha un record di reddito netto, ha una maggiore difficoltà a convincere un prestatore che ha la capacità di pagare il suo debito.Le nuove imprese probabilmente non avranno prestiti tradizionali e dovranno cercare metodi di finanziamento creativo finché non possono mostrare il reddito netto per compensare il servizio del debito.

Servizio di debito sui rendiconti finanziari

Le banche e gli altri istituti di credito preferiscono che l'elenco del servizio di indebitamento elenchi separatamente sul tuo Conto Economico (P & L).

Servizio di debito e tasse d'impresa

Per gli scopi di imposta sul reddito, gli interessi sui prestiti aziendali (e sui pagamenti per alcuni capitali di leasing) sono considerati spese di lavoro deducibili, mentre il principale non lo è.