Posizione dell'attivo - cosa è la posizione degli asset

Hai sentito parlare di asset allocation, ma che cosa significa asset location ? Il posizionamento, in termini di conto, imponibile o fiscale, è una decisione importante di investimento che ha un impatto significativo sulle imposte dell'investitore e quindi sul rendimento netto dopo le imposte.

Molti investitori dispongono di due tipi fondamentali di conti di investimento: 1) un conto di intermediazione regolare che può essere individuale o congiunto e 2) un conto differito fiscale, ad esempio un IRA o un 401 (k).

Molti di questi investitori non hanno mai dato alcun pensiero a quali tipi di investimenti è meglio collocare in questi conti.

La comprensione della tassazione sui fondi comuni d'investimento aiuta a determinare la posizione

Ricorda che gli investimenti detenuti in un conto di intermediazione sono tassati su plusvalenze e sui proventi da interessi (dividendi). Ad esempio, se vendete un fondo comune a un prezzo (NAV) superiore al prezzo che l'hai acquistato, avrai un guadagno di capitale per il quale dovrai pagare una tassa. Inoltre, i proventi di interesse (dividendi) ottenuti su investimenti in un conto di intermediazione vengono tassati come reddito ordinario, proprio come se fossero stati pagati da un datore di lavoro.

La tassazione è significativamente diversa nei conti fiscali differiti che nei conti di intermediazione. La vendita di fondi comuni in un conto differito fiscale, ad esempio un IRA o un 401 (k), non genererà imposte sulle plusvalenze. Infatti, i fondi di vendita non generano alcuna tassa (anche se possono essere applicate altre commissioni di fondi comuni).

Inoltre i redditi da dividendi non sono tassati in IRAs o 401 (k) s fino a ritirato in un secondo momento, come la pensione.

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Tipi di fondi e tipi di conti

Speriamo che le vostre menti di investitori e di contabilità fiscale siano fuse per fare una connessione logica: i fondi che generano piccolissime imposte dovrebbero essere detenute in conti di brokeraggio e fondi comuni di investimento che possono generare imposte dovrebbero essere detenute in conti fiscali differiti.

Ad esempio, in un conto di intermediazione, si potrebbe prendere in considerazione l'utilizzo di fondi fiscali efficienti, come fondi obbligazionari comunali o fondi che generano scarso o nessun reddito dividendi, quali alcuni fondi tradizionali (ETF), fondi indici o fondi azionari di crescita .

Ricorda inoltre che i fondi comuni di investimento indicano i loro obiettivi in ​​un prospetto oppure lo trovano utilizzando Morningstar o direttamente dal sito web della società del fondo. Se l'obiettivo del fondo è "Reddito" o "Valore" le partecipazioni del fondo comune sono di solito azioni che generano reddito (dividendi) e avrai un conto fiscale se il fondo è detenuto nel tuo conto di intermediazione. Al contrario, un fondo comune di crescita in genere detiene azioni con obiettivi di crescita, il che significa che le società utilizzano i loro profitti per reinvestire in azienda piuttosto che pagare dividendi agli investitori.

Evitare una delle prime 3 insidie ​​di fondi comuni

Adesso dovresti pensare lungo la linea di mantenere più dei vostri guadagni guadagnati e guadagni di fondi comuni mantenendo le tasse basse.Per mantenere basse le tasse sui fondi comuni di investimento, essere intelligenti sulla posizione degli asset - il posto (tipo di account) in cui detiene i fondi comuni può fare una grande differenza nelle tasse, che succede per essere uno dei maggiori traguardi sulla performance per gli investitori.

Ancora una volta, mantenere fondi che producono redditi (la maggior parte dei fondi obbligazionari, la maggior parte dei fondi azionari con obiettivo reddito) in un conto differito fiscale, come IRA e 401 (k) s. Mantenere i fondi efficienti dal punto di vista fiscale (vedi rapporto fiscale / costo) in un conto imponibile, ad esempio conti di intermediazione individuale e congiunta. Inoltre, attenzione ai guadagni di capitale nei conti di intermediazione. Se prevedete di scambiare spesso (comprando, vendendo, scambiandosi più volte all'anno) cercare di farlo più nel tuo IRA o in 401 (k) dove non sono generate imposte sul capital gain.

Disclaimer: Le informazioni contenute in questo sito sono fornite solo a scopo di discussione e non dovrebbero essere ingannate come consulenza in materia di investimenti. In nessun caso queste informazioni rappresentano una raccomandazione per l'acquisto o la vendita di titoli.