Vantaggi per la sicurezza sociale: trattamento fiscale e ritenuta

Sei finalmente in pensione. Hai raggiunto l'età in cui puoi iniziare a raccogliere la sicurezza sociale. La vita è facile finché il tempo fiscale non viene rotolato. Allora nasce l'evidente questione: dovete pagare l'imposta sul reddito su quei vantaggi?

Dipende. I tuoi vantaggi possono essere non imponibili o parzialmente imponibili, a seconda di quanti redditi extra provenienti da altre fonti. Ecco come si rompe.

Se la sicurezza sociale è la tua sola fonte di reddito

Se non sei mai stato in giro per investire in quel 401 (k), se non stai affittando la tua casa mentre sei in viaggio con tuo figlio o tua figlia e se hai smesso di lavorare interamente, il reddito della previdenza sociale non è imponibile.

Questi sono solo esempi: il punto è che non si può avere alcun reddito da alcuna fonte. Nella maggior parte dei casi, probabilmente non dovrai nemmeno compilare un reddito.

Se hai altri redditi in aggiunta ai tuoi vantaggi previdenziali, una parte dei tuoi vantaggi

potrebbe

diventare imponibile. È possibile utilizzare il Foglio di lavoro per i vantaggi sociali nelle istruzioni per il modulo 1040 (PDF) per calcolare l'importo imponibile, ma in questo modo funziona in pratica. In primo luogo, calcolare il reddito provvisorio, quindi confrontarlo con questi importi di base. Il tuo reddito provvisorio è il tuo reddito totale a livello mondiale da altre fonti, incluso il reddito esente da imposta, più i tuoi benefici per la previdenza sociale.

Stato di registrazione

Importo di base

Somma aggiuntiva

Singola	$ 25.000	$ 34 000
Capo della famiglia	$ 25, 000	$ 34.000
Vedovo qualificato	$ 25.000	$ 34.000
Sposarsi insieme	$ 32	$ 44, 000
Partecipazione sposata separatamente	$ 0
Le coppie sposate che presentano dichiarazioni fiscali separate hanno due metodi differenti per calcolare la parte imponibile dei loro benefici previdenziali:	coppie sposate che hanno vissuto nella stessa famiglia in qualsiasi momento durante l'anno, la loro base è pari a zero. Fino all'85% dei loro benefici saranno soggetti a tassa.	Le coppie sposate che vivono l'una dall'altra per l'intero anno possono utilizzare un importo di base di $ 25.000 e l'importo supplementare di $ 34.000 per calcolare la parte imponibile dei loro benefici, proprio come se fossero singoli.

Figura dell'importo imponibile dei Vostri vantaggi sociali

1. Se il reddito provvisorio è inferiore agli importi di base per il tuo stato di presentazione, i tuoi benefici per la previdenza sociale sono totalmente non imponibili. È così semplice.
2. Diciamo che hai deciso di non essere in totale idlezza, perciò lavori come cassiere al tuo negozio locale qualche ora alla settimana.Il tuo reddito totale per l'anno da quella fonte è di $ 6 000. Hai raccolto 15.000 dollari in prestazioni di previdenza sociale, quindi metà di quella - $ 7, 500 - contribuirebbe al tuo reddito provvisorio. Che funziona a $ 13.500, supponendo che non aveste altre fonti di reddito, come gli investimenti che stanno lanciando l'interesse. Questo è al di sotto della soglia base di $ 25.000 se sei single, quindi non dovresti pagare le tasse sui tuoi vantaggi.

Se il reddito provvisorio scende tra l'importo di base e l'importo aggiuntivo, la metà delle prestazioni di sicurezza sociale è imponibile. Utilizzando lo scenario sopra, sarai tassato su $ 7,500 di quello che hai raccolto in benefici.

Se il reddito provvisorio supera l'importo aggiuntivo, allora l'85% delle prestazioni di previdenza sociale sopra l'importo addizionale diventa imponibile.

La parte imponibile delle prestazioni di sicurezza sociale non può superare l'85% dei tuoi benefici totali.

La ritenuta sui vantaggi di sicurezza sociale

È possibile scegliere di disporre dell'imposta sul reddito federale sulle prestazioni previdenziali, se si ha motivo di pensare che finirà per pagare un'imposta su una parte di essi. L'imposta sul reddito federale può essere trattenuta ad un tasso del 7%, 10%, 15% o 25%. Utilizza il modulo W-4V (PDF) per far sapere all'Amministrazione sociale la quantità di tassa che si desidera abbandonare.

Queste sono le regole di base. Se hai più fonti di altri redditi, consideri la consulenza con un professionista fiscale per individuare più esattamente la tua potenziale responsabilità.