Come implementare la pianificazione fiscale per abbassare la tassa di imposta

Per impegnarsi nella pianificazione fiscale che può ridurre l'importo della tassa dovrà essere necessario capire come funzionano le parentesi fiscali.

Come funzionano le staffe fiscali

Ecco un primer rapido su come funzionano le tasse d'imposta. Questo è un esempio per le coppie sposate che presentano congiuntamente (tariffe 2017):

• Ogni dollaro di reddito imponibile compreso tra 0 e $ 18.650 viene tassato ad un tasso del 10%.
• Ogni dollaro tra $ 18, 651 e $ 75, 900 viene tassato al 15%.
• Ogni dollaro di reddito imponibile su $ 75, 901 e fino a $ 153, 100 viene tassato al 25%.

Successivamente, metta insieme una proiezione fiscale

Una volta capito come funzionano le parentesi fiscali, devi effettuare una proiezione fiscale prima della fine di ogni anno. Questa proiezione è una stima di quello che pensi che il tuo reddito imponibile sarà. Questa stima è necessaria per determinare quali strategie funzioneranno meglio per te.

Se il tuo reddito imponibile sarà di $ 75k o superiore, continua a leggere per trovare i modi per scaricare i redditi dalle parentesi superiori. Se il tuo reddito imponibile sarà di $ 75 o inferiore, leggi qui di seguito per scoprire perché vuoi essere sicuro di riempire le parentesi fiscali inferiori.

Reddito imponibile Oltre $ 75k Sposato / $ 38k Singolo

I filari ad alto reddito devono trovare modi per scaricare i redditi dalle migliori parentesi fiscali.

Esempio: Utilizzando le parentesi fiscali in cima a questo articolo, per una coppia sposata, se si avesse $ 82.500 di reddito imponibile, i primi 6.600 di tale reddito saranno tassati al 25%. Pagherai $ 1, 650 di imposta su quella $ 6, 600 di reddito.

Utilizza le seguenti idee per spostare il reddito su una staffa inferiore:

• Riordinare i tuoi investimenti per ridurre il reddito imponibile. Volete gli investimenti che generano reddito da interessi da tenere all'interno dei conti pensionistici e investimenti che generano guadagni di capitale e dividendi qualificati da svolgere al di fuori dei conti pensionistici.
• Prendete meno soldi dai conti pensionistici in anni in cui altre fonti di reddito sono più alte.
• Realizzare perdite di capitale per compensare le plusvalenze.
• Per i redditi ad alto reddito, effettuare contributi deducibili ai piani di previdenza. Ciò ha senso se cadi la fascia di imposta del 33% o del 35%. Perché? Molto probabilmente quando si passa e inizia a prendere i prelievi, la tua fascia di imposta sarà più bassa nel range del 15% al ​​28%. Se potete detrarre oggi i soldi al 35% e pagare la tassa al 15%, questo comporta grandi risparmi.
• Aumentare i contributi del piano di pensione come aumenti dei limiti. Ogni ottobre l'IRS annuncia i nuovi limiti di contribuzione per 401 (k) s, IRAs e altri piani di pensionamento. Ogni anno, assicuratevi di regolare i contributi paga per mettere l'importo massimo nei tuoi piani. Nel 2016 e nel 2017, ad esempio, il limite di contribuzione 401 (k) per quegli anni di età 50 e gli anni precedenti è di $ 24.000, compreso il $ 6.000 access-up provision.

Reddito imponibile meno di $ 75k Sposato / $ 38k Singolo

I contribuenti inferiori a reddito devono fare scelte diverse per massimizzare i risparmi fiscali. Alcune opzioni:

• Forse non dovresti contribuire a un conto di pensionamento deducibile. Invece, fondi un Roth IRA, o fai contributi di Roth al tuo piano 401 (k).
• Usa gli anni a basso reddito per prendere i prelievi IRA e pagare poco a nessuna tassa. Vedere dettagli di questa strategia di pianificazione fiscale di seguito.
• Considera di convertire il tuo account IRA o una parte di esso in un Roth IRA.

1. Utilizza gli anni a basso reddito per finanziare i conti Roth non fiscali

In anni in cui il tuo reddito imponibile sarà basso, i contributi di Roth IRA o Roth 401 (k) hanno un senso.

Esempio: un agente immobiliare che conosco costantemente contributi annuali deducibili al suo piano 401 (k). Alla fine di un anno lento, abbiamo esaminato la sua situazione fiscale e abbiamo capito che sarebbe stato in una fascia bassa tasso di imposta quell'anno.

Non ha alcun senso per lei di fare un contributo deducibile per risparmiare il 10% delle imposte adesso, solo per fare i prelievi dieci anni da ora e pagare l'imposta a un tasso stimato del 15%. Così ha contribuito ad un Roth IRA invece di dare contributi deducibili al suo piano 401 (k).

2. Prendi ritiro IRA

Per quei 59 anni o più anni di età, puoi prendere in considerazione i prelievi IRA durante gli anni a basso reddito, anche se non è necessario.

Ecco perché questo può funzionare. Dopo aver aggiunto detrazioni dettagliate, come interessi ipotecari e spese di assistenza sanitaria, alcuni pensionati hanno più deduzioni rispetto al reddito. In anni in cui ciò si verifica, questa può essere una grande opportunità per ritirare fondi dai conti pensionistici e pagare l'imposta solo al 10% o al 15%.

Invece molti pensionati seguono la saggezza convenzionale e lasciano che i conti fiscali differiti crescano fino a quando non sono costretti a prendere le distribuzioni minime richieste all'età di 70 anni. Se si attende fino all'età di 70 ½, la distribuzione minima richiesta può essere abbastanza grande che il reddito extra si sposta nella fascia di imposta del 25%.

Prendendo i prelievi negli anni in cui il reddito imponibile è basso, puoi potenzialmente evitare di pagare un'ulteriore imposta del 10% - 15% sui ritiri più tardi lungo la strada.