Roth IRA Rules and Regulations di recesso

Gli IRA di Roth sono un eccellente strumento di pianificazione del pensionamento disponibile a chiunque sia entro certi limiti di reddito. Oltre ai piani di pensionamento sponsorizzati da datori di lavoro o autonomi come un 401 (k) o SEP IRA, IRA (Individual Retirement Accounts, IRA) sono veicoli a risparmio per i privati ​​che dispongono di benefici fiscali importanti sono disponibili a tutti semplicemente aprendo l'account e avendo un reddito guadagnato.

Esistono due tipi di IRA: IRA tradizionale o Roth IRA. Qui esploreremo le regole che governano gli IRA di Roth.

Che cos'è un Roth IRA?

Come IRA tradizionali, IRAs di Roth ti permettono di risparmiare fino a $ 5, 500 ogni anno (o $ 6,500 se hai 50 anni o più) in un conto di risparmio a seconda del tuo reddito lordo rettificato modificato (che determina il tuo Roth Limiti del contributo IRA). Anche come IRA tradizionali, è possibile contribuire ad un Roth IRA anche se sei già coperto da un piano sponsorizzato dal datore di lavoro come un 401 (k). Avere un'IRA vi permetterà di mettere via più soldi con vantaggi fiscali al di là dei limiti annui dell'altro piano.

La differenza principale tra un IRA tradizionale e un Roth IRA è che i contributi ad un Roth IRA non sono deducibili dall'imposta nel corso dell'anno in cui sono stati creati, il che significa che contribuirete con dollari dopo la tassa. Anche se stai pagando le imposte su quei soldi adesso, il versamento di un Roth IRA è che sia i contributi originali che i loro guadagni saranno gratuiti quando si effettuano prelevamenti dal conto in pensione o in altre circostanze definite.

Ma cosa succede se fai i prelievi prima che tu sia in pensione? Questo è un altro luogo in cui IRA di Roth differiscono da IRA tradizionali.

Vedere tradizionale vs. Roth IRA per ulteriori informazioni sulle differenze tra questi conti.

Distribuzioni qualificate di Roth IRA

Le RRA IRA hanno diverse regole che disciplinano il trattamento fiscale dei prelievi.

Idealmente, tutti i tuoi ritiri dal tuo Roth IRA saranno

distribuzioni qualificate , una distribuzione che soddisfa determinati requisiti. Questi criteri di distribuzione includono: Avete tenuto l'account per cinque anni (impara a calcolare questa regola quinquennale)

• Sei 59 ½ o superiore
• Prelievi effettuati in altre circostanze, come la disabilità o la morte , possono anche essere definiti come distribuzioni qualificate. Un'altra distribuzione potenziale qualificata è quella che soddisfa i requisiti elencati in una prima eccezione di acquisto casa (fino a un limite di vita di $ 10.000).

Il vantaggio più importante di una distribuzione qualificata è che non è esente da imposte sul reddito, che può essere estremamente vantaggioso in pensione. Ma cosa succede se si desidera fare un prelievo che non soddisfa i requisiti per il trattamento come distribuzione qualificata?

Roth IRA Prelievi non qualificati

Quando sei pronto a fare un ritiro da un IRA tradizionale, se sei in pensione o no, l'intera distribuzione sarà soggetta a imposte sul reddito. Ma con un Roth IRA, questo non è il caso. È possibile prelevare denaro dal tuo Roth IRA in qualsiasi momento e il denaro che hai contribuito sarà sempre a disposizione del tuo senza le imposte sul reddito o le sanzioni. La ragione di questa differenza è il fatto che hai già pagato le tasse su quei soldi prima di contribuire al tuo Roth IRA.

I prelievi dell'account di qualsiasi crescita sui tuoi contributi originali saranno comunque soggetti a tasse e eventuali sanzioni se non sono considerate distribuzioni qualificate. Qualsiasi prelevamento non qualificato al di là dei contributi iniziali sarà soggetto a imposta sul reddito. Se sei al di sotto dei 59 anni, questi prelievi saranno soggetti a una penalità di ritiro anticipato del 10% a meno che non soddisfi una delle poche eccezioni. Se sei 59 anni o più anni di età e prendi i prelievi da un Roth IRA e non hai soddisfatto il requisito di cinque anni di partecipazione, i tuoi guadagni saranno soggetti a tasse ma non penalità.

È importante tenere presente che puoi lasciare i beni nel tuo Roth IRA finché vivi, poiché questi account non sono soggetti alle regole di distribuzione minime richieste.

Se stai considerando un ritiro di Roth IRA prima della pensione o un ritiro che altrimenti non sarebbe considerato una distribuzione qualificata, assicuratevi di conoscere le specifiche che circondano il trattamento fiscale delle distribuzioni non qualificate.