Comprensione 529 regole di recesso

Hai salvato per anni, e il grande giorno è finalmente qui. È ora di ritirarsi dal tuo 529 College Savings Plan. Il ritiro nel modo giusto e le spese adeguate è fondamentale se vuoi sfruttare al meglio i fondi che hai salvato. Anche se non sei interessato a studiare i prelievi di 529 ritiri, ci sono alcune cose che devi assolutamente sapere:

Qual è la differenza tra le spese qualificate e quelle non qualificate?

Esistono strategie o eccezioni per consentire prelevamenti non qualificati senza penalità?
Cosa succede se si effettua un ritiro non qualificato?

Suggerimento: puoi sempre ritirare i soldi che hai investito originariamente, senza penalità. Solo i guadagni sono soggetti a tassazione e una penalità del 10%.

Capire cosa succede quando ti ritiri dal tuo 529 ti aiuta a pianificare correttamente il college e il futuro di tuo figlio.

Dove può essere speso il mio piano 529?

Il tuo piano 529 ha regole specifiche per la spesa in cambio di quei 529 benefici fiscali e altri vantaggi. È possibile spendere i soldi che hai risparmiato sulle spese direttamente correlate ai costi di istruzione universitaria, inclusi:

Tassa e tasse: Sia le tasse che le tasse per gli studenti full e part-time possono essere pagati con 529 piani.
Camera e tavolo: Sia che viviate in campus o in discesa, puoi utilizzare la tua spesa per i piani di 529 per le spese di camera e di bordo. Il caveat qui è che i vostri costi di alloggio fuori campus non possono essere più elevati di quello che si paga per vivere sul campus se si desidera utilizzare 529 fondi.

Libri e materiali necessari: I libri elencati nel programma di apprendimento corsi e le forniture necessarie per la classe possono essere pagate con 529 fondi di piano.
Tecnologia: Un nuovo computer, il tuo servizio internet e anche una stampante sono coperti quando ne hai bisogno per il college.
Requisiti speciali e attrezzature adattative: I dispositivi necessari per navigare nel campus o frequentare la classe, partecipare o ascoltare le lezioni sono coperti da 529 fondi di piano. Mentre il trasporto non è generalmente coperto, se avete esigenze particolari, le vostre esigenze di trasporto possono essere spese coperte.

Ricorda inoltre che queste spese possono essere correlate a qualunque istituto di istruzione superiore che si qualifichi per gli aiuti finanziari federali - vale a dire che comprende istituzioni pubbliche e private in tutto gli Stati Uniti e persino più stranieri. Esso comprende anche istituzioni universitarie, istituzioni universitarie e perfino alcune scuole professionali.

Quali sono le spese non qualificate per un 529?

I tuoi risparmi di 529 sono progettati per il college, ma alcune spese non si qualificano anche se riguardano il tuo tempo a scuola o al tuo corso. Queste spese non coperte e non qualificate includono:

Trasporti: I tuoi risparmi di 529 non possono essere utilizzati per le spese di auto, autobus, biglietteria e gas, anche se li usi per arrivare all'università.
Costo del prestito studenti: Non puoi pagare i prestiti agli studenti con i tuoi risparmi di piano di 529.
Sport o attività: Le commissioni per atletica, club sportivi o gruppi sponsorizzati dalla scuola non possono essere pagati con 529 fondi di piano.
Assicurazione malattia: Le spese mediche che si verificano durante la scuola e la tua assicurazione sanitaria non possono essere pagate con 529 risparmi.

529 Eccezioni di ritiro

Mentre 529 regole di ritiro sono fisse, ci sono modi per fare i prelievi non qualificati senza essere colpito con quella penalità del 10 percento; questi includono:

Il beneficiario dello studente riceve una borsa di studio
Il beneficiario dello studente muore
Il beneficiario dello studente si iscrive ad una accademia di servizi statunitense

Dovrai comunque pagare le imposte sui guadagni in una di queste circostanze a meno che si paga una spesa qualificata. Se si dispone di più figli, è possibile modificare il beneficiario del piano 529 se si riceve una borsa o un'altra esenzione.

Se il tuo figlio più anziano vince una borsa di studio o decide di partecipare ad un'accademia di servizio U. S., puoi recuperare i fondi senza penalità, anche se dovrai pagare le tasse sui guadagni. Se si passa semplicemente al beneficiario per essere uno dei tuoi figli più piccoli, non avrai alcuna penalità e quel bambino riceverà l'intero ammontare dei risparmi di 529 piani.

Strategie prima di effettuare un ritiro non qualificato

Poiché la maggior parte dei prelievi non qualificati sono penalizzati, dovresti farlo solo dopo aver esaminato attentamente tutte le opzioni.

In molti casi, è disponibile una strategia migliore che ti permetterà di mantenere più dei fondi che hai lavorato così tanto per accumulare. Prima di impegnare un ritiro non qualificato, tenere presente quanto segue:

Avete altre spese qualificate in corso? Pagare per affitto, libri e forniture sarebbe un'opzione migliore per questi fondi e non ti sottometterà a una penalità.
Il tuo bambino continuerà a frequentare la scuola? Se il vostro bambino è alla guida di legge, scuola medica o di scuola, i risparmi di 529 possono anche essere utilizzati per queste spese.
Puoi scegliere un altro beneficiario? Passare i risparmi del piano di 529 a un figlio minore può aiutare a salvare e avviare il risparmio dell'università del membro della famiglia.
Puoi semplicemente ritirare dal direttore? È possibile ritirare l'importo che hai investito senza penalità, ma lasciare la crescita in atto per evitare di essere penalizzato.

Quali sono le possibili penalità di ritiro di 529?

La cosa più importante da sapere sulle sanzioni e sul tuo piano 529 è che il tuo capo può sempre essere ritirato senza penalità. Il denaro che cresce nel tempo è soggetto a sanzioni, però.

Se rimuovi fondi per spese non qualificate, pagherai una penalità del 10% sui tuoi guadagni. Sarai anche soggetta a imposte sul reddito sui guadagni e può addirittura pagare qualsiasi deduzione fiscale dichiarata in precedenza.

Poiché esistono pene per i prelievi non qualificati, comprendendo appieno le differenze tra le spese qualificate e non qualificate e adottando misure per ridurre al minimo le penalità prima di ritirarti vi permetterà di mantenere il maggior investimento possibile.

Pronti a ritirare?

Il giorno grande arriva dopo anni di risparmio, quindi adesso cosa? Inizierai decidendo quanto hai bisogno di ritirare per le tue spese qualificate. Dovrebbe avere un'idea di quanto sarà necessario dopo l'aiuto finanziario e le borse di studio sono state aggiudicate.

Una volta che sai quanto hai bisogno, devi decidere chi riceve i fondi. Puoi inviare fondi direttamente all'università, aggiungerli ai propri conti per pagare le spese o rilasciare i fondi al tuo studente (il beneficiario dell'account). Salva le fatture, le ricevute e la documentazione per il tempo fiscale.

Una volta liberati i fondi, dovrai compilare il modulo 1099-Q dall'IRS. Questo modulo è specificamente per la spesa di 529 e assicura che le tasse siano calcolate con precisione e non siete soggetti a sanzioni.