Roth IRA Rules per 2014

Probabilmente sapete che, per gli investitori, l'IRA di Roth è generalmente considerato superiore a tutti gli aspetti di un IRA tradizionale. Per vedere un completo abbandono di quanto sia superiore, controlla questo confronto parallelo. Tuttavia, le regole di Roth IRA sono diverse dalle regole tradizionali dell'IRA, quindi è importante capire come funzionano questi rifugi fiscali speciali se si prevede di usarli per costruire ricchezza mentre raccogliere dividendi, interessi e affitti senza tasse.

Coprendo le più importanti di queste regole potresti essere in grado di proteggerti meglio da alcune conseguenze sgradevoli e costose.

Regole di Roth IRA per l'ammissibilità del limite di reddito nell'anno fiscale 2014

Purtroppo, una delle regole più severe di Roth IRA ha a che fare con l'ammissibilità del limite di reddito. Per qualificarsi per un Roth IRA in un determinato anno fiscale, devi guadagnare meno del reddito lordo rettificato modificato massimo pubblicato dall'IRS. Questa AGI modificata si basa su diversi calcoli e comporta l'assunzione del reddito lordo rettificato e l'aggiunta di alcune deduzioni pensionistiche, perdite di locazione, interessi prestiti studenteschi, tasse di lavoro autonomo e poche altre linee sul rendimento fiscale.

Per l'anno fiscale 2014, ciò significa:

Regole di Roth IRA per l'ammissibilità al limite dei redditi - Coppie sposate insieme all'anno fiscale 2014

• Sposato, presentandosi congiuntamente: $ 181.000 o meno = Corrispondenza completa di Roth IRA
• Raccolta congiunta congiunta: $ 181, 001 a $ 191, 000 = Inizia la fase di ammissibilità di Roth IRA
• Raccolta congiunta congiunta: $ 191.000 o più = Non è idoneo a finanziare un Roth IRA in base alle regole esistenti

Regole di Roth IRA per l'ammissione al limite di reddito - Coppie sposate in singola iscrizione fiscale 2014

• Sposato, archiviazione separatamente: $ 0 = Eligibilità completa di Roth IRA
• Sposato, archiviazione separatamente: da $ 1 a $ 9 , 999 = Inizia la fase di abilitazione Roth IRA
• Sposato, archiviando separatamente: $ 10 000 o più = Non è idoneo a finanziare un Roth IRA secondo le regole esistenti

Regole IRA di Roth per l'ammissibilità del limite di reddito - Anno: 2014

• Singolo: $ 114.000 o meno = Completo di Roth IRA
• Singolo: $ 114, 001 a $ 129, 000 = Fase iniziale di Roth IRA ammissibilità
• Singola: $ 129.000 o più = per finanziare un Roth IRA secondo le regole esistenti

Se ritieni che non sia idoneo a finanziare un account sotto le regole di Roth IRA, non temere mai. Probabilmente puoi ancora aggirare il regolamento facendo qualcosa di conosciuto come un backdoor Roth, che prevede il finanziamento di un IRA tradizionale convertendolo in un Roth IRA.

Regole di Roth IRA per i limiti di contribuzione nell'anno fiscale 2014

Poiché la Roth IRA offre una tale incredibile protezione dalle tasse, il Congresso limita gravemente la quantità di denaro che puoi contribuire ad ogni anno.Puoi solo contribuire al tuo guadagno (importi generati dagli stipendi, dai salari, dai profitti di piccole imprese, dalle commissioni, dai redditi da libero professionista, dai consigli e dai bonus), vale a dire se hai fatto solo $ 2 000 l'anno scorso, non puoi finanziare completamente un Roth IRA. D'altra parte, se non sei impiegato, ma il tuo coniuge è, in gran parte delle circostanze, le regole di Roth IRA consentono di finanziare integralmente il tuo conto cosiddetto "spousal" accanto al tuo marito o moglie di lavoro.

Questo è il motivo per cui i genitori di soggiorno a casa non sono penalizzati.

• I contribuenti 49 anni o minori = $ 5, 500 limiti di contribuzione Roth IRA
• I contribuenti 50 anni o più anni = $ 6, 500 massimo limite di contributo di Roth IRA

Immagina che tu e tuo coniuge fatti $ 100.000 l'anno scorso. Sei un genitore di soggiorno. Il tuo coniuge è di 51 anni e sei 49. Sotto le regole Roth IRA esistenti per il 2014, puoi contribuire 5 500 dollari al tuo Roth IRA e il tuo coniuge potrebbe contribuire 6 500 dollari al suo Roth IRA. Come una famiglia, questo significa che sarai ricoverando $ 12.000 in nuovi soldi nei tuoi Roth IRAs, permettendoti di godere di molti vantaggi nel comporre le scorte, le obbligazioni, i fondi comuni di investimento, i beni immobili o altri investimenti che decidete di acquisire .

Regole di Roth IRA per i tempi di contribuzione

È consentito contribuire ad un Roth IRA entro il termine ufficiale di imposta successivo all'anno fiscale in questione.

Le estensioni non sono consentite. Ad esempio, se la scadenza ufficiale delle imposte è del 15 aprile 2015, potresti finanziare il tuo Roth IRA per l'anno fiscale 2014, entro gli anni 2014, entro e non oltre il 15 aprile 2015.

Le regole sono diverse per altri tipi di IRA , come SEP-IRAs, che consentono di estendere la durata del finanziamento contribuente insieme ai tuoi rendiconti fiscali, spesso fino a ottobre.

Le regole IRA di Roth richiedono che le coppie sposate mantengano conti separati

Tutti gli IRA di Roth devono essere individuali. Le coppie sposate non possono combinare il proprio Roth IRA in un unico account, ma devono avere ciascuno un proprio piano unico stabilito con l'istituzione finanziaria che hanno scelto. Non è necessario finanziare entrambi gli IRA di Roth, è possibile finanziare uno, l'altro o entrambi, a condizione di soddisfare gli altri criteri.

Regole di Roth IRA per le detrazioni fiscali

Qualsiasi importo che contribuisci ad un Roth IRA è non deducibile dalle tasse. Tuttavia, in cambio, in quasi tutte le circostanze, i soldi che fai all'interno del tuo Roth IRA dovrebbero essere completamente e totalmente privi di imposta. (Esistono alcune eccezioni, specialmente per qualcosa conosciuto come Tax Income Tax non collegata, o UBIT, ma che non si applica mai al 99% di voi.)

Praticamente ciò significa che, in base alle attuali regole di Roth IRA, aumentare il tuo account a $ 10.000.000 e raccogliere $ 400.000+ all'anno in dividendi in denaro, non dovrai pagare un centesimo all'IRS quando i dividendi sono depositati nel tuo account o quando si ritira il denaro durante il pensionamento. Al contrario, le regole tradizionali dell'IRA permettono alla maggior parte delle persone di detrarre il contributo iniziale dalle loro imposte sul reddito, di guadagnare reddito da investimenti fiscali fino alla pensione, quindi pagare un'imposta ordinaria ordinaria sui redditi dopo aver raggiunto una certa età di ammissibilità.

Regole di Roth IRA per i Prelievi

È possibile fare un ritiro del principale che hai contribuito ad un Roth IRA in qualsiasi momento, senza tasse, senza alcuna penalità, nella maggior parte delle circostanze. Se decidi di fare un prelievo del reddito da investimento generato nell'account e non rispettate una delle regole speciali di Roth IRA per l'esenzione, puoi ottenere una penalità del 10% a livello federale. Le leggi fiscali cambiano tutto il tempo in modo da poter anche incorrere in imposte statali e locali; consultare il proprio consulente fiscale.

Quali sono le esenzioni? Ci sono otto, ognuno dei quali è stato spiegato in modo più completo in questo articolo sulle regole di Roth IRA per evitare la tassa di prelievo anticipata, ma la breve scadenza è:

1. La disabilità permanente del proprietario di Roth IRA
2. La morte un proprietario di Roth IRA
3. Prelievi effettuati per pagare spese mediche non rimborsate al di sopra del 7,5% del reddito lordo rettificato
4. Fino a $ 10 000 una volta nella tua vita per contribuire a pagare una casa
5. Certain spese di istruzione superiore in determinate circostanze limitate
6. Denaro pagato al Servizio Revenue Interno dal Roth IRA dopo che ha vinto un prelievo contro il conto
7. Premi assicurativi medici se siete stati sulla disoccupazione per più di 12 settimane
8. Girare 59. 5 anni

Un'altra delle regole di Roth IRA per i prelievi ha a che fare con distribuzioni obbligatorie (soldi che il governo ti obbliga a uscire dal conto una volta raggiunta una certa età per impedirti di godere del riparo fiscale troppo lungo). A differenza di un IRA tradizionale, un Roth IRA non vi obbligherà a fare ritiri minimi obbligatori quando raggiungerai 70 anni. 5 anni. Se vuoi continuare a combinare i tuoi soldi senza che tu sia 105, e tu puoi farlo così a lungo, è attualmente permesso. Per una persona con una durata di vita media, questo può significare un aumento del valore aggiunto netto senza il taglio del governo federale, statale o locale, producendo notevolmente più ricchezza per i vostri figli, nipoti, altri eredi e / o beneficiari caritatevoli .

Se non hai già finanziato uno, pensiamo seriamente ad aprire un Roth IRA

Sono andato fino a descrivere un Roth IRA come il rifugio fiscale perfetto. Se non ne hai uno, stai seriamente perdendo alcuni vantaggi fantastici. Possono essere aperti in pochi minuti e non hai avrai finanziato in pieno - puoi sempre calci in qualunque cosa tu possa permetterti di presumere che tu rispetti altrimenti le regole di Roth IRA. Iniziare con uno di oggi, anche se tutto quello che fai è aprire un conto con un fondo a basso costo e lasciarlo da solo per i prossimi cinquanta anni.