Cosa fare con un'eredità ereditaria da un non coniuge

Mentre la popolazione U. invecchia, è comune ereditare un'IRA da mamma o papà, una zia o uno zio, o addirittura un fratello o un amico. Questo accade spesso quando sei in o vicino a un pensionamento. Hai alcune scelte su come tratti questa IRA. (Se hai ereditato un'IRA dal tuo coniuge, applica diverse opzioni per vedere l'articolo Ereditato un IRA dal mio coniuge.)

Molte persone pensano di poter rotolare un IRA ereditato nel proprio IRA.

Purtroppo, se hai ereditato un'IRA da qualcuno che non è il tuo coniuge

non puoi rimettere l'account nel tuo IRA o trattare l'IRA come tuo. Invece, devi scegliere tra le opzioni descritte di seguito. Cash in the IRA Now - Or In 5 Years Avete sempre la possibilità di recuperare in un IRA ereditato. Pagherai le tasse sull'ammontare della distribuzione, ma non il 10% dell'istruzione IRA per la pena di ritiro anticipato. Se si sceglie questa opzione è necessario contanti nell'intera IRA ereditaria entro il 31 dicembre

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del quinto anno successivo alla morte del proprietario originale di IRA. Anche se non si applica alcuna tassa di sanzione, questa non è la scelta migliore. Il recupero in un grande IRA potrebbe significare da 25 a 39 per cento. Il 6 per cento va bene alle tasse federali. Si applicano anche le imposte sul reddito statale. Per questo motivo, si consiglia di considerare l'opzione 2 di seguito. ^{Come beneficiario, devi assumere importi minimi di distribuzione dall'eredità IRA ereditaria ogni anno in base alla tua aspettativa di vita utilizzando un insieme specifico di regole. Queste distribuzioni sono chiamate Distribuzioni minime obbligatorie e sono spesso denominate RMD. Questa possibilità di prendere i prelievi sulla vostra aspettativa di vita è spesso indicata come un "IRA stretch".}

La cosa bella di questa opzione è che puoi sempre ritirare i soldi più velocemente se necessario. Le regole semplicemente dettano il minimo che devi ritirare. Il ritiro di più del minimo è sempre ok.

Con uno Stretch IRA, la tua prima distribuzione minima deve avvenire entro il 31 dicembre dell'anno successivo all'anno della morte del proprietario originale di IRA. Avrai bisogno delle seguenti informazioni per calcolare l'importo minimo di distribuzione richiesto:

La tua età al 31 dicembre dell'anno successivo alla morte del proprietario IRA originale.

Il saldo del conto al 31 dicembre dell'anno precedente.

Utilizza le informazioni di cui sopra nei passaggi descritti di seguito:

In qualità di beneficiario di non coniugi, inizia a cercare la tua aspettativa di vita come mostrato nella tabella I della pubblicazione IRS 590. Utilizza la tua età come al punto 1 della elenco sopra. (Quando si accede a questo collegamento, scorrere verso l'alto in Appendice C per trovare la tabella di aspettativa di vita appropriata.)

1. Dividere l'equilibrio del conto corrente precedente (punto 2 nell'elenco sopra) per questa aspettativa di vita. Quello è uguale alla quantità di cui si è tenuto a ritirarsi nel primo anno si deve prendere una distribuzione.
2. Ogni anno dopo, prendi l'aspettativa di vita dell'anno precedente meno di 1 e diventa il nuovo divisore da utilizzare.

È anche possibile utilizzare la terza calcolatrice elencata nell'elenco dei 3 buoni RMD Calculator per eseguire questa matematica per te.

1. La cosa bella di questa opzione di allungamento è che ti permette di pagare le tasse solo sull'importo ritirato mentre lo esegui mentre il resto del denaro sul conto continua a crescere fiscalmente differito.
2. Per ulteriori dettagli vedere 4 Opzioni per i non beneficiari di coniugi di IRA ereditati.
3. Una Fiducia o un'altra entità eredita l'IRA

Se si rappresenta una fiducia o un'altra entità che non è una persona individuale, verrà applicato un insieme diverso di regole. Puoi contanti nell'Ira e probabilmente dovrai farlo entro cinque anni. L'eccezione a questo sarebbe se tutti i beneficiari della fiducia sono persone individuali, allora si può avere la possibilità di estendere le distribuzioni sull'aspettativa di vita del più vecchio beneficiario della fiducia.

Per ulteriori dettagli, vedere la sezione Beneficiario Non una sezione individuale della pubblicazione IRS 590.