Video: La bancarotta per distrazione - il caso di Lele Mora 2025
STOP! Prima di archiviare il tuo dichiarazione delle imposte sul business con l'IRS, chiedetevi: se dovessi dimostrare queste deduzioni, posso farlo? Se non sei sicuro, leggere questo articolo.
La linea di fondo è: se non riesci a dimostrarlo, non detrarla.
È bello poter prendere le detrazioni fiscali per tutte le spese aziendali, ma è ancora meglio essere in grado di dimostrare tali detrazioni in un audit IRS. Se si dispone di un preparatore fiscale competente, questa persona chiederà di vedere tutta la documentazione relativa alle detrazioni fiscali.
In questo articolo esamineremo alcune semplici spese aziendali, sempre chiedendo al domanda, "Come posso dimostrare che questa è una spesa effettiva di business?" E continueremo a guardare queste transazioni dal punto di vista dell'IRS e del tuo preparatore fiscale.
Il fatto più importante da ricordare
è che è necessario essere in grado di mostrare non solo che la transazione ha avuto luogo, ma che era per un
SCOPO BUSINESS. Acquisto di proprietà o spese di pagamento Acquistate una stampante all-in-one da Best Buy per la tua attività commerciale. Scrivi un controllo dal tuo account aziendale o utilizzi la tua carta di credito aziendale. Quindi, è sufficiente dimostrare che è una spesa per le imprese, giusto? In realtà, no. Salvare il tuo controllo annullato o la tua carta di credito è solo una parte della tua prova. Il controllo annullato non mostra quello che hai comprato. L'utilizzo di una carta di credito è migliore, perché la ricevuta mostra l'acquisto.
È anche necessario includere la ricevuta del registro di cassa con il controllo annullato per mostrare ciò che effettivamente avete acquistato.
Pagamento da un conto personale
Le spese di pagamento dal tuo conto bancario o da una carta di credito aziendale funzionano allo stesso modo. Naturalmente, dovresti utilizzare un conto separato di controllo o di risparmio aziendale o carta di credito aziendale.Mentre l'utilizzo dei tuoi account personali non è necessariamente un problema, rende più difficile dimostrare che questo controllo personale è stato utilizzato per un fine commerciale.
Quando si avvia la tua attività iniziale, potrebbe essere necessario utilizzare un account personale per alcuni elementi. Ad esempio, ho recentemente formato una nuova LLC e ho dovuto usare un controllo personale per la registrazione nel mio stato. Quando utilizzi un account personale per uno scopo aziendale, assicuratevi di avere molta documentazione. In questo caso, ho stampato una ricevuta dal segretario di stato che ha mostrato di aver pagato una registrazione LLC. In questo caso, era piuttosto difficile credere che questo fosse per uso personale.
Uso dei log di spese
Alcune spese sono più difficili da dimostrare rispetto ad altri. I due grandi esempi di questo sono le spese di viaggio, compreso il chilometraggio e la proprietà elencata.In entrambe le circostanze, il modo migliore per soddisfare la richiesta dell'IRS per la prova delle spese è mantenere un registro.
L'IRS preferisce la prova "al momento". Cioè, una nota che fai su una spesa di sconto o di una scadenza o di un registro chilometraggio al momento in cui i soldi sono stati spesi è meglio di un elenco che scrivi alla fine dell'anno.
Il mantenimento di un log di chilometraggio
è, lo so, mantenere un registro chilometraggio è un enorme dolore. Ciò significa che ogni volta che entri nella tua auto (non importa se l'attività pagata per l'auto, al contrario), devi registrare:
La data
Il chilometraggio Dove sei andato > Lo scopo - business o personale - nel modo più specifico possibile.
- Se vuoi rendere più facile, nota il chilometraggio sull'auto il 1 ° gennaio dell'anno e poi tieni conto del chilometraggio solo per scopi commerciali.
- Per detrarre le spese di chilometraggio delle imprese, utilizzando la deduzione standard di chilometraggio o le spese effettive, è necessario dimostrare che l'auto è stata utilizzata almeno il 50% del tempo per il business.
- Un suggerimento: se sei collegato allo smartphone,
- prova un'applicazione di chilometraggio
o un app spese. Ti farà risparmiare un sacco di carta e tenere il tuo log di spese online.
Infine, ricordatevi che
travel travel (andando avanti e indietro per lavorare) non è considerato un costo di viaggio deducibile. Mentre è possibile tenere traccia delle spese di commutazione, non includerle nel tuo viaggio di viaggio aziendale. Uso delle ricevute di viaggio aziendali
Oltre a un registro chilometraggio, se si viaggia per lavoro bisogna tenere traccia delle ricevute per le spese. Queste spese, come il chilometraggio, sono attentamente monitorate da un revisore IRS, perché è facile includere spese di viaggio personalizzate con viaggi di lavoro. Il modo migliore per dimostrare le spese di viaggio aziendali (inclusi gli hotel, i voli, i veicoli a noleggio, i pasti e l'intrattenimento) è quello di utilizzare una carta di credito (utilizzando il biglietto da visita, ovviamente) con note aggiuntive sullo scopo aziendale. Fai la nota al momento in cui ti comporti la spesa. Potresti anche utilizzare un pianificatore di giorni, un appuntamento o un calendario per notare gli eventi di viaggio aziendali, quindi collegarli con le ricevute.
Acquistare la proprietà inserita
Diamo un'occhiata più da vicino a quella stampante multifunzione che hai acquistato. La stampante può anche essere utilizzata per la stampa personale e l'IRS categorizza questi tipi di proprietà come proprietà elencate. Sono in una lista perché possono essere utilizzati sia per scopi personali che aziendali. L'IRS richiede un grado più elevato di prova dell'utilizzo delle imprese.
Devi specificatamente documentare come utilizzare la proprietà elencata. Il modo migliore è tenere un registro con il pezzo di proprietà (come il registro delle spese descritto di seguito). Ogni volta che utilizzi la stampante o altre proprietà elencate, nota la data, l'uso (numero di copie, per esempio), il lavoro specifico (copie di stampa di un'opuscolo per le imprese ") e se l'utilizzo è business o personale. associato alla stampante, come le cartucce.
Alla fine dell'anno, è necessario visualizzare l'utilizzo percentuale per l'attività e assegnare tale percentuale ai costi.Ad esempio, se scoprirai che hai utilizzato la stampante il 60% del tempo per le imprese, puoi prendere il 60% dei costi come una deduzione aziendale.
Come promemoria, se hai la proprietà alla tua sede aziendale (NON è il tuo ufficio domestico), non devi tenere un registro. Tutto l'uso in una sede aziendale si suppone sia per scopi commerciali.
Utilizzo delle dichiarazioni dei conti
Diciamo che hai perso la carta di credito o non hai il controllo annullato per l'acquisto della stampante. È possibile utilizzare un'istruzione bancaria o un'email della carta di credito per dimostrare l'acquisizione di un'attività commerciale, ma è inoltre necessario verificare ulteriormente, da un appuntamento, da un calendario o da un pianificatore di giorni.
Non c'è una cosa simile a tanta prova
Se c'è qualche dubbio su se qualche spesa sia per scopi commerciali, è meglio avere diversi modi per dimostrare la spesa. Il sistema di record aziendali
Infine, i record che tenete su queste spese aziendali dovrebbero essere parte del tuo sistema di gestione dei record aziendali.
Come influisce la proprietà quotata sulle imposte sulle imprese domestiche?
Descrive la proprietà elencata, quali tipi di proprietà sono elencati e le restrizioni per ammortizzare e dedurre la proprietà elencata per le tasse di business.
Come e quando inviare un'estensione sulle tasse sulle imprese
Quando le domande di estensione devono essere presentate e quando sono dovuti restituzioni fiscali estese. Non puoi prolungare la data dovuta più di una volta.
Come ridurre il carico di imposta sulle piccole imprese
Come piccola impresa, il carico fiscale può essere significativo . Ecco alcuni modi per ridurre l'onere fiscale delle piccole imprese attraverso la pianificazione e l'esecuzione.