Come scegliere l'IRA giusto: IRAs di Roth vs IRA tradizionali

I conti pensionistici individuali, o IRA, sono un elemento essenziale della pianificazione del pensionamento. Sono veicoli a risparmio di pensione che offrono vantaggi fiscali sui fondi per la pensione e sono una scelta intelligente per persone di tutte le età e passeggiate di vita che risparmiano per il loro pensionamento. Attraverso i contributi annuali alle IRA sono limitati dal Servizio Revenue Interno (IRS), attualmente fino a $ 6,500 all'anno per i contribuenti più di 55 anni e fino a $ 5, 500 per tutti gli altri, possono offrire vantaggi significativi a qualsiasi piano di pensionamento.

Ma è qui che terminano le somiglianze tra i tipi di IRA. Quando si sceglie di contribuire ad un IRA tradizionale o ad un Roth IRA, devi prima conoscere le differenze.

Per alcuni, la decisione tra un Roth IRA e un IRA Tradizionale è semplice, in quanto potrebbe scendere all'ammissibilità. Diamo un'occhiata.

Siete ammissibili ad un'Ira tradizionale deducibile dai dazi fiscali?

Il primo passo per determinare se un IRA tradizionale è una buona opzione per te è determinare se sei idoneo a detrarre contributi ad un IRA tradizionale dal tuo reddito imponibile. L'immediato vantaggio di un IRA tradizionale è che i contributi che fai possano essere totalmente o parzialmente deducibili dal reddito imponibile. Ma mentre tutti con reddito imponibile sono idonei a contribuire ad un IRA tradizionale (fino al limite attuale, ovviamente), non tutti sono idonei a detrarre tali contributi.

Semplicemente, se né lei né il tuo coniuge sono coperti da un piano pensionistico qualificato del datore di lavoro, hai diritto a contributi deducibili da imposta a un IRA tradizionale, indipendentemente dal reddito lordo rettificato modificato (MAGI ).

Se sei coperto da un altro piano pensionistico qualificato come un 401 (k); tuttavia, la deducibilità dei contributi IRA tradizionali verrà ridotta quando il tuo MAGI raggiunge determinati limiti in base al tuo stato di registrazione. Attualmente, i limiti di detrazione per i contributi tradizionali IRA per lo stato di registrazione sono i seguenti.

Singolo o capo di famiglia
Reddito lordo modificato modificato (MAGI)	Il tuo limite di disdetta IRA ammissibilità
$ 61.000 o meno	Detrazione completa fino al limite di contribuzione
Più di $ 61.000, ma meno di $ 71 000	Deduzione parziale
$ 71.000 o più	Nessuna deduzione

Sposato insieme o vedovo qualificato (er)
Aggiustamento modificato Reddito lordo (MAGI)	Il tuo limite di disdetta IRA ammissibilità
$ 98.000 o meno	Detrazione completa fino al limite di contribuzione
Più di $ 98.000, ma meno di $ 118.000	Parziale
$ 118.000 o più	Nessuna deduzione

Raccolta sposata separatamente
Margine lordo modificato modificato (MAGI)	Il tuo limite di deduzione IRA ammissibilità
Meno di $ 10.000 < Deduzione parziale	$ 10.000 o più
Nessuna deduzione

Desiderate utilizzare questi limiti come guida per determinare la tua idoneità a dedurre i contributi tradizionali IRA dal tuo reddito imponibile, che il L'IRS occasionalmente aggiusta questi limiti per l'inflazione.

Sei disponibile per un Roth IRA?

I livelli di reddito sono più liberali per il Roth IRA e si può ancora stabilire e contribuire ad un Roth IRA anche se già partecipa a un piano di pensionamento sponsorizzato dal datore di lavoro, ad esempio un piano di ripartizione 401 (k), profitto o pensionamento / o avere un IRA tradizionale esistente, entro determinati livelli di reddito.

Il motivo di questo trattamento separato di Roth IRAs è ​​che i contributi a Roth IRAs non possono essere considerati come una deduzione contro il tuo reddito imponibile.

L'importo che puoi contribuire ad un Roth IRA dipende dal tuo stato di registrazione e dal reddito lordo rettificato modificato (MAGI). Attualmente, questi limiti sono:

singolo, capo di famiglia o raccolta separata separatamente

	reddito lordo modificato modificato (MAGI)
il tuo limite di contribuzione di Roth IRA	meno di $ 116 000 > Somma totale fino al limite di contribuzione
$ 116 000 o più, ma meno di $ 131.000	Contributo ridotto
$ 131.000 o più	Zero
	Il tuo limite di contribuzione di Roth IRA

Meno di $ 183, 000	L'importo totale fino al limite di contribuzione
$ 183.000 o più, ma meno di $ 193.000	Contributo ridotto
$ 193.000 o più	Zero
Raccolta sposata separatamente
Reddito lordo modificato modificato (MAGI)

Meno di $ 10, 000	Contributo ridotto
$ 10.000 o più	Zero
	Vorresti utilizzare questi limiti come guida per determinare la tua idoneità a contribuire a un Roth IRA, ma sappiate che l'IRS occasi regola questi limiti per l'inflazione.
IRA tradizionale contro Roth IRA	La tua idoneità a dedurre i contributi tradizionali IRA e la tua idoneità a contribuire ad un Roth IRA possono determinare molto quale IRA scegli. Ma cosa succede se hai diritto ai vantaggi di entrambi i tipi, come scegli? Il modo migliore per prendere una decisione informata dopo aver determinato la tua idoneità è quello di pesare gli aspetti unici di ogni tipo di IRA l'uno contro l'altro.

Assumendo che tu sia idoneo a detrarre i tuoi contributi ad un IRA tradizionale, i contributi cresceranno fiscalmente differiti, il che significa che non pagherai le tasse sui tuoi contributi fino a quando non li ritiri, presumibilmente a pensione. Quando prelevi i fondi, pagherai le tasse sia sui tuoi contributi che sui guadagni. Se non sei idoneo alla deduzione, i tuoi contributi e guadagni continueranno a beneficiare di una crescita fiscale differita, per cui avere un'IRA ancora una buona opzione per chiunque risparmia per la pensione. Mentre non si ottiene una deduzione fiscale quando si effettua un contributo ad un Roth IRA, il potere di Roth IRAs è ​​che i guadagni sono sempre fiscali. Questa crescita fiscale * e il fatto che i Roth IRA non sono soggetti alle regole minime di distribuzione che richiedono i prelievi (noti anche come distribuzioni minime richieste o RMD) dopo i 70 anni sono i loro principali vantaggi.

Vorresti beneficiare di più da un Roth IRA?

Se tu avrai più beneficio da un RRA IRA rispetto a un IRA tradizionale dipende da variabili come quanto tempo sarà prima di andare in pensione quando si prevede di iniziare a prendere le distribuzioni e la tua base fiscale ora e cosa sarà a il tempo di pensionamento. Anche se hai diritto a contribuire ad un IRA tradizionale deducibile dalle imposte, potresti beneficiare nel lungo periodo investendo in un Roth IRA invece.

I vantaggi fiscali di un Roth IRA aumentano con il numero di anni tra il momento in cui si stabilisce l'IRA di Roth e il tempo in cui si inizia a prendere distribuzioni. C'è anche la possibilità di vantaggi fiscali se si prevede di essere in una più elevata imposta di imposta in pensione di quanto non sia ora a causa di un reddito superiore o di un codice fiscale diverso (che dovrebbe essere previsto). Per determinare veramente se uscirete avanti con un Roth, dovete fare un certo numero di crunching e guardare il tuo quadro totale d'investimento. Puoi anche voler parlare con un contabile fiscale.

Conversione di fondi IRA tradizionali a un Roth IRA

Alcune persone sono idonee a convertire i fondi detenuti in un IRA tradizionale in un Roth IRA, ma tale conversione richiede che le tasse siano pagate sull'importo convertito al momento della conversione. Parli con un consulente IRA prima di prendere una decisione sulla conversione.

Altro Altro IRA Dettagli

È possibile impostare un'IRA con qualsiasi istituto finanziario autorizzato dal codice fiscale interno, come banche, società di fiducia, banche di risparmio, società di intermediazione o società di fondi comuni.

Avrai fino al 15 aprile di ogni anno contribuire ad un IRA per l'anno fiscale precedente, ma il più presto dell'anno che fai il tuo contributo, più guadagni si accumulerà.

* Mentre i contributi e gli utili di Roth IRA sono generalmente considerati privi di imposta, vale a dire le imposte sul reddito federale. Le regole fiscali statali sulle distribuzioni Roth IRA variano da uno Stato a uno Stato.

Questo articolo è inteso come solo una panoramica generale di Roth contro IRA tradizionali. Ci sono molti altri dettagli che sono trattati sulle pagine del sito web di IRS dedicate agli IRA. Per un paragone side-by-side delle regole che regolano l'IRA Tradizionale e Roth, vedere il grafico di confronto utile dell'IRS.