Come preparare la mia relazione fiscale per la mia casa?

Domanda: Come preparare la mia dichiarazione fiscale per le imposte sulle imprese?

Tasse sul lavoro domestico

Per cominciare, consideri il tuo ufficio domestico come potenziale fonte di detrazioni fiscali legittime. Fintanto che rimarrete nell'ambito delle linee guida dell'IRS, ogni anno puoi prendere le detrazioni per l'uso del tuo ufficio di casa. È importante ricordare, però, che le tasse IRS determinano le detrazioni di casa in alto sulla loro lista di tattiche discutibili per eludere le tasse, in modo da poter essere in grado di documentare che le deduzioni sono legittime.

L'IRS ha un libro di 32 pagine

(pubblicazione 587) che tratta questo argomento. Deduzione Home Office semplificata

Se si dispone di un piccolo ufficio domestico, è possibile utilizzare la nuova opzione di deduzione semplificata per la casa di casa, consentita dall'IRS dal 2013, al posto dell'opzione più complessa discussa qui di seguito. Leggete la deduzione semplificata della casa e discutere l'argomento con il tuo preparatore fiscale prima di decidere quale metodo di deduzione da utilizzare.

Requisiti per le deduzioni domestiche

Prima di prendere in considerazione la deduzione di un ufficio domiciliare, assicurati che l'ufficio passa test IRS. L'IRS dice che lo spazio utilizzato per l'ufficio domestico deve soddisfare questi requisiti: (1) l'attività deve essere legittima; (2) Lo spazio deve essere utilizzato come sede principale d'attività o per scopi commerciali specifici, come ad esempio riunire i clienti o fare lavori di ufficio e (3) lo spazio deve essere utilizzato "regolarmente ed esclusivamente" per le imprese.

Quest'ultimo requisito è quello più abusato e più soggetto a un esame dell'IRS. Non ci può essere altro uso dello spazio messo da parte per questo ufficio. Questo è un requisito difficile, ma è possibile ridurre al minimo la probabilità che la vostra deduzione non sia consentita (1) limitando lo spazio a solo quella zona da dimostrare è utilizzata esclusivamente per il tuo business e (2) avendo documentazione delle spese relative all'uso domestico i tuoi affari.

Per saperne di più su come prepararsi per un audit IRS del tuo ufficio domestico.

Usa un preparatore fiscale

Se stai pensando di prendere una prospettiva fai da te per la tua deduzione a casa, è meglio ottenere un preparatore fiscale competente. Potresti perdere qualcosa se fai questo calcolo, e il tuo preparatore può aiutarti a evitare qualsiasi trappola a cui puoi cadere.

Processo di riduzione delle spese per le imprese domestiche

Per detrarre le spese relative alle attività di casa, è necessario utilizzare il modulo IRS 8829 per calcolare l'importo della deduzione. Ecco una breve descrizione di questo processo:

In primo luogo, calcolare la percentuale dello spazio totale di casa utilizzato

• regolarmente ed esclusivamente per l'ufficio domestico. Ad esempio, se l'area totale della tua casa è di 1200 metri quadrati e il tuo spazio d'ufficio è di 120 metri quadrati, il tuo spazio d'ufficio è del 10% del tuo spazio di casa.Se il tuo ufficio domestico è una stanza intera e la tua casa dispone di camere di dimensioni uguali, puoi utilizzare il metodo di calcolo "numero di camere", ma per la maggior parte delle case la percentuale del metodo della zona funziona meglio. Non includere un bagno nel tuo filmato quadrato a meno che non si possa dimostrare che il bagno è stato utilizzato esclusivamente per la tua attività commerciale. Quindi, è possibile utilizzare questa percentuale per determinare le detrazioni per le spese di casa relative all'utilizzo di questo ufficio domestico. Queste spese di casa comprendono l'interesse ipotecario, l'assicurazione di casa, le utilità e qualsiasi manutenzione domestica effettuata durante l'anno (riparazioni del tetto, ad esempio). Potrebbe anche essere in grado di detrarre l'ammortamento della casa, ma questo è un calcolo complicato che il miglior redattore delle imposte può fare.
• È inoltre possibile elencare e dedurre spese dirette relative al tuo ufficio domestico. Ad esempio, se il tuo ufficio di casa è stato dipinto o ha avuto nuovi moquette, o hai aggiunto alcune librerie integrate, questi possono essere inclusi nei calcoli della deduzione di casa. In alcuni casi, potrebbe essere necessario assegnare una percentuale di utilizzo per queste spese tra business e personali; per esempio, per il servizio internet.
• Per saperne di più su come calcolare la deduzione di home office sul modulo 8829.

Raccogliere informazioni per i calcoli di deduzione domestica

Per aiutarti con il processo di detrazione delle spese per l'ufficio domestico, dovrà raccogliere e portare all'incontro con il tuo preparatore fiscale:

Per il calcolo percentuale, la tua migliore stima della percentuale dell'area totale della tua casa e dell'area utilizzata dalla tua attività.

• Per il calcolo percentuale (per ogni spesa, totale per l'anno fiscale):
• Affitto casa, se affittate la tua casa
  • Se possiedi la tua casa, tasse immobiliari e interessi ipotecari deducibili
  • premi (l'assicurazione del locatario può essere deducibile, consultare il consulente fiscale). Non includere l'assicurazione di casa proprietario se si dispone di un'assicurazione separata sulla proprietà aziendale.
  • Costi di riparazione a casa durante l'anno che possono essere indicati per includere il tuo spazio d'ufficio. Ad esempio, la riparazione dell'intero tetto includerebbe la tua area di ufficio, ma se metti un nuovo patio sull'altro lato della casa, non è collegato alla tua attività e non sarà deducibile.
  • Danni alla casa a seguito di una perdita di guasti durante l'anno; per esempio, perdite di casa da tempeste, fuoco, inondazioni può essere deducibile per la parte di affari della vostra casa.
  • Spese di utenza, come l'elettricità, il gas, la spazzatura, l'acqua e la fognatura. (Spese telefoniche sono descritte di seguito)
  • Altre spese di casa come il servizio Internet e il tuo telefono di casa, che possono essere suddivisi tra la tua azienda e la tua casa in percentuali
  • Per la deduzione di ammortamento a casa avrete bisogno di informazioni sul mercato equo il valore della tua casa alla data in cui l'hai usata prima per il business, o (b) il prezzo di acquisto (escluso il terreno) più i miglioramenti importanti, meno le perdite di casualità o altre modifiche alla base della tua casa. Lasciate che il tuo redattore fiscale effettui il calcolo su questo elemento.
  • Per spese dirette relative all'utilizzo della propria casa, includere la documentazione dell'importo speso durante l'anno. Queste spese non possono essere deducibili sul modulo 8829, ma dovrebbero essere detratte dal programma C.
• Deductions Home Office Reporting

Il modulo Form 8829 è incluso nella riga 30 del programma C per questa attività domestica. Le informazioni sul programma C vengono aggiunte ad altre fonti di reddito sul tuo dichiarazione fiscale personale.

Se la tua azienda ha una perdita

La tua deduzione per la casa è limitata se la tua attività ha una perdita. Per saperne di più su come le perdite influenzino le detrazioni degli uffici domestici.

Disclaimer:: Le informazioni in questo articolo e su questo sito sono solo a scopo informativo. L'autore non è un avvocato o un professionista fiscale. Ogni situazione è diversa e le leggi e regolamenti possono cambiare. Prima di prendere decisioni fiscali o legali, consultare un consulente aziendale professionale.