Video: Fiscalità asimmetrica fondi comuni di investimento 2025
Un vantaggio importante di un ETF è il vantaggio fiscale che detiene su un fondo comune. Gli ETF sono più efficienti dal punto di vista fiscale a causa della loro costruzione e del modo in cui l'IRS li classifica. In particolare, le imposte sui redditi di capitale sono realizzate solo su un ETF quando l'intero investimento è venduto mentre un fondo comune implica tasse di capitale ogni volte che le attività del fondo sono vendute.
Tasse del fondo comune
Ogni volta che vendi un bene per un profitto, il governo vuole che la sua parte della torta.
L'imposta sul profitto è conosciuta come la tassa di plusvalenza. Se fai soldi, il governo fa soldi.
Poiché le attività in un fondo comune sono attivamente negoziate da un gestore di fondi, ogni volta che gli stock sono venduti per un profitto, devono essere pagate imposte sul capital gain. Nel corso del tempo, che può aggiungere fino a molte frequenti incursioni fiscali.
Tasse dell'ETF
Ci sono anche imposte sul capitale da pagare per la vendita redditizia di un ETF anche, ma con una grande differenza. L'imposta sulle plusvalenze di un'attività in un ETF viene pagata solo quando l'ETF è venduto, non mentre si tiene l'ETF.
Mentre le attività ETF non sono così attive come azioni in fondi comuni di investimento, potrebbero esserci alcune scorte nell'ETF che devono essere modificate o sostituite a causa di modifiche. Tuttavia, le imposte sui guadagni derivanti dalle vendite di tali attività vengono ritardati fino a quando l'ETF intero viene venduto. Ogni volta che puoi tenere il tuo denaro è un buon momento. Un uccello in mano.
Imposte sui dividendi ETF
Quanto alle imposte derivanti da ETF dividendi, le cose sono un po 'diverso. Ci sono due tipi di dividendi che le azioni in un ETF possono emettere. Quota dividendi e dividendi non qualificati . Per un dividendo ETF da tassare qualificato, il patrimonio del fondo che versa il dividendo deve essere di proprietà dell'investitore per più di 60 giorni durante il periodo di 121 giorni che inizia 60 giorni prima della data ex dividendo.
Inoltre, non può essere presente nell'elenco di dividendi non qualificato e deve essere pagato da una U. S. o da una società straniera qualificata.
L'aliquota fiscale sui dividendi qualificati è da 5 a 15% a seconda della tassa di reddito. Se hai un'aliquota di imposta sul reddito del 25% o superiore, allora il tuo dividendo qualificato viene tassato al 15%. Se il tasso d'imposta sul reddito è inferiore al 25%, i dividendi qualificati vengono tassati al 5%.
Nel caso di dividendi non qualificati, i versamenti che non soddisfano le qualificazioni sopra esposte e sono dividendi che il governo non considera veri dividendi. Alcuni esempi includono i dividendi sui conti del mercato monetario, i dividendi sui guadagni di capitale a breve termine, gli interessi della tua unione di credito, i dividendi nella tua IRA ei dividendi da REIT (trust investimenti immobiliari). In caso di dividendi non qualificati, questi versamenti vengono tassati alla normale aliquota del reddito.Quindi, se si hanno dividendi non qualificati dagli ETF nel portafoglio, avranno un peso fiscale più pesante dei normali dividendi qualificati di tali titoli.
Quindi non esiste un vantaggio fiscale sui dividendi non qualificati da ETF, ma ci sono vantaggi per i casi con dividendi qualificati.
Final Return
In conclusione, un ETF detiene due principali vantaggi fiscali su un fondo comune.
I fondi comuni di investimento di solito comportano maggiori imposte sul capital gain rispetto agli ETF a causa della frequenza delle attività di negoziazione. Inoltre, l'imposta sul reddito di capitale su un ETF è ritardata fino alla vendita del prodotto, tuttavia un fondo comune implica imposte durante la vita dell'investimento.
Questi vantaggi non sono solo limitati agli ETF, ma anche a ETN (anche note scambiate). E come per qualsiasi investimento, è importante conoscere tutte le implicazioni che sono coinvolte. Quindi prima di iniziare con gli ETF, assicuratevi di capire come influenzeranno il tuo rendimento fiscale.
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