Lista di controllo: il tuo progetto di vecchia pianta funziona ancora oggi?

Ogni volta che un avvocato di pianificazione immobiliare si siede con un nuovo cliente che ha già un piano immobiliare, la prima cosa che di solito fanno è una revisione approfondita degli attuali documenti di pianificazione del cliente. Da anni di esperienza nel fare queste recensioni, ecco una lista di problemi comuni che i procuratori di pianificazione immobiliare vedono di volta in volta e come risolverli.

Errore # 1 - Effetti personali nel tuo riempimento di volontà

Tecnicamente, gli effetti personali, come i gioielli, le opere d'arte e le collezioni, distribuite attraverso un ultimo testamento e testamento, tra cui una goccia di testa, devono essere probate.

In realtà, tuttavia, questi elementi tendono a scomparire sulla base di "primo venire, primo servito", prima che iniziasse un accordo formale o un trust con un avvocato. Ma se ci sono argomenti tra i tuoi beneficiari sui tuoi effetti personali e la distribuzione di questa proprietà è elencata nel tuo ultimo testamento e testamento, allora un giudice di verifica dovrà risolvere queste controversie dopo che la tua volontà è stata ammessa alla verifica. Se tutta la tua altra proprietà è stata correttamente finanziata nel tuo Revocable Living Trust, allora questo sconfigge uno degli obiettivi principali della tua fiducia - per evitare il probato! Invece, finanziare i tuoi effetti personali nel tuo Revocable Living Trust e specificare chi dovrebbe ottenere questa proprietà e quindi dare al Suo successore il potere discrezionale per risolvere qualsiasi disaccordo tra i tuoi beneficiari. Questo dovrebbe mantenere i vostri beneficiari di fiducia fuori del tribunale di verifica.

L'errore # 2 - lasciare i tuoi effetti personali ugualmente ai tuoi beneficiari

Gli effetti personali, inclusi gioielli, opere d'arte e oggetti da collezione, sono spesso difficili da valutare, per non parlare di dividere "allo stesso modo". Una volta ho avuto un cliente che ha combattuto con suo fratello per quasi tre anni su come dividere la "roba" che è stata lasciata nella casa di sua madre, perché la mamma di Will ha dichiarato che la sua roba deve essere divisa in modo uguale.

La roba vale circa 5 000 dollari, eppure i fratelli hanno speso ben oltre 60.000 dollari in spese legali prima che venisse raggiunta una risoluzione.

La linea di fondo è che il denaro è facile da dividere, ma "roba" non lo è. Se la tua Volontà o Revocable Living Trust afferma che i tuoi effetti personali devono essere suddivisi in modo equo tra i tuoi beneficiari, fai un piano per i tuoi effetti personali.

Chiedere all'avvocato di pianificazione immobiliare di rivedere la lingua per consentire ai vostri beneficiari di divulgare le cose in accordo con loro e se non riescono a concordare, dare al rappresentante personale o al successore trustee un'autorità assoluta per decidere chi ottiene ciò, vendere le cose e dividere il denaro o semplicemente donare le cose alla carità. Questo dovrebbe mantenere i vostri cari fuori del tribunale.

errore # 3 - piani immobiliari senza piani fiscali

Questo è ciò che accade spesso: una giovane coppia ha il loro primo figlio e proprio prima della loro prima grande vacanza senza il loro nuovo bambino la coppia decide che hanno bisogno di volontà.Quindi, corrono e prendono uno di quei piani estate last minute vacanza. Quello che otterranno in genere è chiamato "I Love You Will" - lascia semplicemente tutto l'uno all'altro e poi se entrambi i genitori muoiono l'equilibrio entrerà in semplici fidi per il loro nuovo bambino e per i figli nati più tardi. Questo tipo di piano non prevede alcuna pianificazione fiscale sulle proprietà. Poi, venticinque anni dopo, quando il loro figlio più piccolo va finalmente all'università, si incontrano con me e, abbastanza imbarazzati, estraggono copie del loro "I Love You Wills".

Un'altra cosa che accade spesso è un paio che ha un piano di buone costruzioni nel loro stato che non ha imposte immobiliarie, ma poi si trasferiscono in un nuovo stato che ha imposte immobiliarie, o viceversa.

Nel loro nuovo stato, il loro piano immobiliare non funzionerà come previsto perché il loro piano è stato redatto per coprire specificamente solo le tasse federali delle tasse, o il loro piano è stato specificamente redatto per coprire sia le imposte statali e federali.

Non lasciare che questo accada a te. Assicurati di aggiornare da "I Love You Wills" a un piano che incorpora la pianificazione AB Trust e, se applicabile, la pianificazione fiscale delle proprietà statali con ABC Trusts, molto tempo prima che il tuo più piccolo va al college. E assicurati che se si passa a un nuovo stato, il tuo piano immobiliare è rivisto da un avvocato qualificato di pianificazione immobiliare nel tuo nuovo stato, altrimenti il ​​tuo piano potrebbe non funzionare nel modo in cui hai intenzione.

L'errore # 4 - Le coppie sposate come amministratori sole delle loro fiducia revocabili

Le coppie sposate come sole amministratori delle rispettive rispettive Trust Revocable Living costituiscono un problema serio se un coniuge diventa mentalmente inabile perché l'altro coniuge non avrà alcun accesso ai conti intitolati a nome del Revocable Living Trust di un coniuge incapace.

A seconda dei termini dell'accordo di fiducia del coniuge disabile, il coniuge bene avrà bisogno di ottenere certificati di disabilità da parte di membri della famiglia e di uno o più medici o entrambi o andare in tribunale e avere il loro coniuge dichiarato incompetente da un giudice. Peggio ancora, se un coniuge non è disponibile semplicemente perché è in tutta la famiglia che visita la famiglia, l'altro coniuge non sarà in grado di fare nulla con i conti intitolati in nome della fiducia del coniuge in viaggio fino a quando non ritorna il viaggio.

Mentre ci saranno delle situazioni in cui ciascun coniuge vogliono essere il solo fiduciario, ad esempio in un secondo o più tardi matrimonio, generalmente ho scoperto che questi casi sono in minoranza. E se sei preoccupato per il fatto che i co-amministratori devono agire insieme, non preoccuparti - Revocable Living Trusts può essere redatto con una grande flessibilità, tra cui fare i coniugi Co-Trustees ma dare a ciascuno la possibilità di agire senza il consenso dell'altro coniuge. Se tu e il tuo coniuge stai fungendo da un solo amministratore dei rispettivi trust di Revocable Living e non c'è davvero alcun motivo per cui chiedere al tuo avvocato di pianificazione immobiliare di modificare le vostre fiducia per rendere ciascuno di voi un co-trustee della fiducia dell'altro coniuge includere la lingua che consente a ciascuno di voi di agire da solo in qualità di fiduciario.A lungo andare, questo ti darà la flessibilità che devi fare per la tua attività.

Errore # 5 - Trust confidenziali senza linguaggio del piano di pensionamento

Oggi molte persone hanno una quota significativa delle loro proprietà investite in piani qualificati come 401 (k) s e IRAs. Ma se hanno designato la loro Revocable Trust come beneficiario di questi conti e la fiducia non è stata aggiornata in un attimo, allora le probabilità non contengono la lingua appropriata per consentire al Trustee successore di affrontare conti di pensione che hanno sono stati lasciati alla fiducia. Se manca questa lingua, le mani del Trustee successore saranno legate e conseguenti conseguenze negative sul reddito.

Se hai chiamato il tuo Revocable Living Trust come beneficiario dei tuoi piani di pensionamento, allora contatta con il tuo avvocato di pianificazione immobiliare per assicurarti che la tua fiducia contenga il giusto piano di previdenza e, se no, chieda al tuo avvocato di modificare la tua fiducia immediatamente.

errore # 6 - poteri di avvocato senza linguaggio del piano di pensionamento

Se hai finanziato tutte le attività in Revocable Living Trust, in genere non sarà necessario il procuratore perché le attività in la fiducia può essere gestita dal fiduciario. Poiché i 401 (k) e IRA non possono essere finanziati nella tua fiducia (altrimenti i beni saranno inclusi nel tuo reddito imponibile per l'anno del trasferimento), avrai bisogno di un procuratore con un appropriato linguaggio del piano di pensione permettete al tuo avvocato di gestire i tuoi 401 (k) e IRA se sei diventato disabilitato. Ciò dovrebbe includere il potere di stabilire nuovi conti; fare contributi; benefici di rollover; approvare controlli e ricevere distribuzioni; organizzare il deposito diretto delle distribuzioni; scegliere forme di pagamento e prendere in prestito denaro e acquistare beni.

Se il tuo procuratore non è stato aggiornato per un po ', allora le probabilità non contengono la lingua appropriata per consentire al tuo agente di gestire i tuoi conti pensionistici. Controllare con il tuo avvocato per pianificare la proprietà per assicurarsi che il tuo procuratore abbia il giusto piano di previdenza per il pensionamento e, in caso contrario, chieda al tuo avvocato di redigere un nuovo che abbia la lingua giusta.

errore # 7 - vecchie direttive mediche avanzate

Nel 2001 il Congresso ha adottato le norme che disciplinano la legge sulla trasportabilità e la responsabilità delle assicurazioni sanitarie del 1996 (o

HIPAA

). Parte dell'atto riguarda la riservatezza dei documenti medici e chi può e non può avere accesso a loro. Quindi, se la tua direttiva anticipata è stata scritta prima del 2001, allora hai bisogno di una nuova che contiene l'appropriata lingua HIPAA. E attenzione - ho anche incontrato direttive avanzate firmate dopo il 2001 che tuttavia non contengono la lingua HIPAA necessaria. Che cosa accadrà se la vostra direttiva di anticipo non contiene alcun riferimento a HIPAA? Quindi il tuo agente di assistenza sanitaria potrebbe non essere in grado di prendere decisioni informate sul tuo trattamento medico perché il tuo agente non avrà alcun accesso ai tuoi documenti medici.Questo è particolarmente importante se hai nominato qualcuno diverso da un parente stretto come tuo agente poiché i parenti distanti e i membri non familiari saranno negati dall'accesso ai tuoi documenti medici. Se è passato un po 'da quando hai firmato la tua Direttiva medica anticipata, quindi contatta con il tuo avvocato di pianificazione immobiliare per assicurare che il documento contenga i necessari linguaggi HIPAA e le versioni. Errore # 8 - I beni imponibili lasciati completamente al coniuge

Anche se il piano immobiliare di una coppia sposata non commette il terzo errore comune (un piano immobiliare senza alcuna pianificazione fiscale), molti piani lasciano il soggetto passivo parte della tenuta del coniuge defunto al coniuge superstite invece che in un Fiducia Maritale. In altre parole, invece di avere un vero sistema AB Trust, il piano crea solo un "B Trust" e la porzione imponibile o "A" andrà immediatamente al coniuge superstite invece che in un trust maritale.

Perché questo è un problema? Poiché ci sono diversi vantaggi per avere la parte imponibile passare in un Fiducia Maritale a beneficio del coniuge sopravvissuto anziché di diritto. In primo luogo, la fiducia contadina è una fiducia irrevocabile e, se strutturata correttamente, può impedire che i beni di fiducia siano strappati dai creditori dei coniugi sopravvissuti. Lasciare le attività imponibili al coniuge superstite in un Trust Maritale proteggerà anche il patrimonio da divulgare in un divorzio o assunto come parte di una parte elettiva se il coniuge superstite si ricorderà. Infine, in un secondo o più tardi matrimonio, l'uso di una Fiducia Fiducia può assicurare che i beni rimanenti nella fiducia quando il coniuge superstite muoiano andranno ai figli del coniuge defunto e non a quelli del coniuge superstite.

Se tu e il tuo coniuge pensate che il tuo piano immobiliare potesse beneficiare di un vero e proprio sistema AB Trust, non solo un "B Trust", allora chiedi al tuo avvocato di pianificazione immobiliare se il tuo piano include una vera configurazione AB Trust e, non, modificare di conseguenza le tue fiducia.

Errore # 9 - Documenti di pianificazione immobiliare non correttamente firmato

Ci sono due settori in cui questo entra in gioco: (1) quando i documenti sono piatti solo non firmati a destra; e (2) quando i documenti firmati correttamente nel precedente stato di residenza del cliente devono essere firmati in modo diverso nel loro nuovo stato.

L'ex problema di solito è il risultato di un avvocato che normalmente non elabora documenti di pianificazione immobiliare e pertanto non conosce le formalità necessarie per la firma di questi tipi di documenti. Ecco perché è importante lavorare con un avvocato che ha diversi anni di esperienza nel redigere documenti di pianificazione dei beni immobili, in quanto ciò assicurerà che i documenti siano stati testati da banche, ospedali e il tribunale di verifica.

D'altra parte, documenti di pianificazione della proprietà che sono stati correttamente eseguiti in uno stato possono essere resi completamente inutili in un altro stato. Ad esempio, in Florida, un potere di procura deve essere firmato con le stesse formalità come un atto per immobili in modo che il potere di procuratore per essere utilizzato per trasferire proprietà immobiliari in Florida.Ecco perché è importante non solo avere il tuo piano immobiliare riveduto se si passa da uno stato all'altro, ma anche per avere i tuoi documenti rivisti da un avvocato locale dove hai comprato immobili fuori del tuo stato di origine. Ciò assicurerà che i documenti funzionino nel tuo stato così come nell'altro.

errore # 10 - lasciare i beni a tutti i beneficiari

Proprio come l'errore # 8 ha evidenziato i vantaggi di tenere beni in una Fiducia Maritale a beneficio del tuo coniuge, i trust a vita possono anche fornire vantaggi simili ai tuoi altri beneficiari . Come? Poiché l'utilizzo di una fiducia di tutta la vita segnerà l'eredità del beneficiario dalle altre attività, tra cui le loro attività individuali, nonché le attività coniugali e altre congiunte. Quindi, se il beneficiario viene citato in giudizio, gli asset di trust saranno protetti. Oppure, se il beneficiario si sposa e successivamente divide, i beni di fiducia saranno protetti. Oppure, se il beneficiario è ancora minore o disabile mentale, allora le attività di fiducia possono essere investite e gestite da qualcun altro e saranno protette. D'altra parte, se lasciate l'eredità del beneficiario a loro diritto o anche a determinate età (come 25, 30 o 35), allora una volta che è nelle loro mani la loro eredità diventa vulnerabile a cause legali, creditori, divorziare i coniugi, cattivi le decisioni di investimento e, nel peggiore dei casi, una tutela tutelata dal tribunale se il beneficiario è minore o disabile mentale.

Invece, consideri l'installazione di trust di vita per tutti i tuoi beneficiari. Puoi perfino rendere il beneficiario il solo fiduciario ad una certa età (ad esempio 25 o 30). In questo modo, quando il beneficiario è più giovane, la loro eredità può essere gestita da qualcun altro, ma quando invecchiano possono assumere il controllo del loro fondo di fiducia e prendere le proprie decisioni. Questo darà ai vostri beneficiari una possibilità di combattimento per mantenere la loro eredità a proprio vantaggio e non a beneficio dei loro creditori, dei coniugi divorziati, del governo o degli avvocati e dei tribunali di tutela.

Errore # 11 - Trusted Revocable non finanziato

Probabilmente l'errore più comune che esploro quando esaminare i piani esistenti è un Revocable Living Trust che non è completamente finanziato. Ciò avviene solitamente in due estremi: (1) Trust che non sono affatto finanziati e (2) Trust che sono quasi, ma non completamente finanziati.

Nella precedente situazione, il problema di solito deriva da un avvocato di pianificazione immobiliare che semplicemente non fornisce alcun aiuto o orientamento ai propri clienti con il finanziamento delle loro fiducia. (Sì, purtroppo, ci sono alcuni avvocati che evitano di aiutare i clienti a finanziare le proprie fiducia in modo che i beni del loro cliente devono passare attraverso un avvocato controllato.) Nella seconda situazione, anche se i clienti capiscono l'importanza di finanziare loro fiduciosi e riescono ad ottenere alcuni dei loro beni nei loro trust, molti procrastinano o semplicemente diventano frustrati o sopraffatti dall'intero processo di finanziamento.

Non posso sottolineare abbastanza quanto sia importante ottenere i tuoi beni nel tuo Revocable Living Trust e aggiornare i beneficiari dei tuoi contratti di assicurazione sulla vita e di pensionamento.Senza fare questo passo importante, il tuo Revocable Living Trust sarà semplicemente un secchio vuoto in attesa che i tuoi asset siano riempiti dopo un lungo processo di verifica e di tempo.

Errore # 12 - Immobiliare non finanziato fuori Stato

Durante la revisione dei piani esistenti, l'errore più comune che vedo è # 11 - Fondi Revocable Living Trust non finanziati. E questo errore comune porta direttamente nell'ultimo errore comune - fuori dal patrimonio statale che non è finanziato in un Revocable Living Trust.

Se non prendi tempo per finanziare il tuo stato immobiliare nel tuo Revocable Living Trust, allora i tuoi cari dovranno affrontare due o più patrimoni immobiliari. Perché? Poiché il trasferimento di beni immobili dopo la morte è disciplinato dalle leggi dello stato in cui la proprietà si trova attraverso una procedura di verifica ausiliaria. Così, immobiliare nel tuo nome individuale al momento della tua morte dovrà essere probato nello stato in cui si trova. E se si possiede immobili in due, tre o quattro stati diversi? Allora i tuoi cari saranno affrontati con due, tre, quattro o più processi di verifica e ti aggiungerai tempo e costi significativi per risolvere la tua fiducia perché i tuoi cari dovranno pagare per più procedimenti di verifica e avvocati multipli di verifica .

Particolarmente se la tua proprietà fuori Stato è intitolata nel tuo nome individuale o come inquilini in comune con qualcun altro, ottenere la proprietà nella tua fiducia. E non lasciatevi ingannare nel pensare che se si possiedono immobili congiuntamente con qualcun altro che passerà per diritto di sopravvivenza all'altro proprietario e evita la verifica dopo che tu muoio. La maggior parte degli stati è in default agli inquilini di proprietà comune se l'atto non prevede in modo specifico i diritti di sopravvivenza e quindi la tua parte della proprietà dovrà essere probata. Verificare con un avvocato nello stato in cui si trova la proprietà per assicurarsi che sia titolato nel modo in cui lo si desidera e, se no, avere un nuovo atto preparato e registrato.