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Una domanda che molti imprenditori chiedono se hanno bisogno di copertura del reddito d'impresa. La risposta a questa domanda è meglio dimostrata da un esempio. Lo scenario seguente mostra cosa può succedere se la tua proprietà aziendale è danneggiata da vento, fuoco o altro pericolo e la tua attività è costretta a chiudere.
Steve's Flowers
Steve possiede un negozio di fiori chiamato Steve's Flowers. Steve gestisce il suo negozio nello spazio commerciale che affitta in centro.
Il reddito del negozio è interamente ricavato da vendite di fiori. Steve acquista fiori tagliati da grossisti e li vende poi ai clienti al dettaglio. Vende alcuni fiori in mazzi e altri in arrangiamenti.
Steve's Flowers ha un'area di lavoro nella parte posteriore del negozio che è dotata di un frigorifero a discesa. La passeggiata è utilizzata per immagazzinare i fiori di grosse dimensioni e gli arrangiamenti completati. Il negozio ha anche uno spazio di vendita per i clienti. Questa zona ha un frigorifero che Steve utilizza per visualizzare piccoli arrangiamenti.
L'attività fiorita di Steve spende la maggior parte del suo reddito lordo sulle forniture (fiori, vasi, nastri, ecc.), Affitto, biglietteria e utilities. Il reddito lordo di Steve è di circa $ 600 al giorno. Spende una media di $ 400 al giorno per affitto, utilità, libri paga, fiori e altre necessità aziendali. Il negozio guadagna un profitto pretax di $ 200 al giorno, accettabile da Steve. Steve ha assicurato il proprio negozio sotto una politica di proprietà commerciale.
La politica non include il reddito d'impresa o la copertura extra di spese.
Perdite di Steve
Un giorno, un tornado colpisce la città, danneggiando gravemente il negozio di Steve. L'edificio è ora inutilizzabile. I frigoriferi sono andati. L'interno del negozio è stato danneggiato e tutti i fiori sono stati distrutti. Steve invia una richiesta al suo assicuratore immobiliare.
Pochi giorni dopo, un regolatore assicurativo sembra controllare il danno. Il regolatore riferisce Steve ad un contraente che può fare le riparazioni. Poi rilascia un assegno in modo che Steve possa sostituire i frigoriferi perduti.
Quando Steve contatta il suo fornitore di attrezzature, impara che i frigoriferi sono difficili da venire a causa della tempesta. Il suo fornitore fornirà nuove attrezzature, ma non arriverà per due settimane. Sente notizie negative del contraente. L'imprenditore non può iniziare a lavorare nel negozio di Steve per tre settimane. Le riparazioni ci vorranno una settimana. Il negozio di Steve potrebbe essere chiuso per un mese.
Molti (ma non tutti) delle spese di Steve continueranno dopo il disastro anche se la sua attività è stata arrestata. Steve deve pagare il suo affitto e le utilities. Per mantenere il suo contratto di fiori all'ingrosso, Steve deve ordinare un minimo con il suo fornitore. I fiori di Steve stanno pagando circa 300 dollari al giorno in spese anche se l'attività non sta generando entrate. Quello è pari a $ 9.000 al mese in spese.Una volta che l'attività è in corso e in esecuzione, sarà necessario generare profitti per diversi mesi per compensare il reddito perso.
Copertura dei redditi aziendali
Ora è 30 giorni dopo. Steve non ha guadagnato alcun risultato netto (profitto netto prima delle imposte sul reddito) mentre il negozio di fiori è stato chiuso.
L'attività ha anche sostenuto $ 9.000 in spese continue ($ 300 al giorno volte 30). Se il tornado non avesse avuto luogo, il negozio avrebbe generato un utile netto di $ 6 000 ($ 200 al giorno volte 30 giorni). A causa della tempesta, Steve's Flowers ha subito una perdita di reddito da $ 15.000 ($ 6.000 in perdita di profitto più $ 9.000 in spese continue). Se Steve avesse acquistato un'assicurazione di reddito da lavoro, la sua perdita di $ 15.000 sarebbe stata coperta.
Si noti che alcune forme di reddito d'impresa includono un tipo di deducibile chiamato periodo di attesa. Un periodo di attesa tipico è di 72 ore. Un periodo di attesa di 3 giorni ridurrebbe il pagamento di perdite di reddito da parte di Steve di circa $ 1 500.
Copertura extra spese
Supponiamo che sia il giorno dopo il tornado. Il fornitore di fiori di Steve non è stato influenzato dalla tempesta. Dal momento che Steve ha ancora accesso ai fiori, decide di affittare spazio in un altro luogo in cui gestire temporaneamente la propria attività.
Utilizzerà lo spazio alternativo fino a che la sua posizione permanente non sia stata riparata. Steve muove alcuni oggetti che sono sopravvissuti al tornado alla posizione temporanea. Affitta un frigorifero, acquista alcune forniture e sta funzionando in pochi giorni.
Se Steve avesse acquistato una copertura extra, i costi che avrebbe sostenuto per svolgere la sua attività presso la sede temporanea sarebbero stati coperti. La sua assicurazione avrebbe riguardato quanto segue:
- Costi per affittare l'edificio temporaneo
- Costo per affittare il frigorifero temporaneo
- Costo per spostarsi nella sede temporanea, nonché il costo per tornare alla sua posizione permanente dopo sono state completate le riparazioni
- Costo delle forniture necessarie per gestire l'attività presso la sede temporanea
Infine
Mentre gli scenari sopra descritti sono semplicemente semplificati, dimostrano il valore del reddito aziendale e delle coperture extra. Queste coperture possono impedire a una piccola impresa di fallire dopo un disastro. Un business che manca di queste coperture potrebbe non riuscire nemmeno se è assicurato per perdite fisiche sotto una politica di proprietà commerciale.
Articolo redatto da Marianne Bonner
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