Beneficiario designazione per i conti pensionistici

La costruzione di beni per la pensione può sembrare una sfida abbastanza, ma la designazione dei beneficiari per ereditare tali beni può portare un insieme completamente nuovo di considerazioni nel mix.

Mentre può sembrare semplice usare il primo nome che viene in mente (un coniuge, un figlio o un fratello) nel modulo di designazione beneficiario, devi prima conoscere le ramificazioni. Ecco una guida a ciò che è coinvolto.

Nozioni di base del beneficiario

La maggior parte dei piani di previdenza, le rendite e le polizze di assicurazione sulla vita ti consentono di decidere cosa dovrebbe diventare delle attività in caso di smarrimento.

Lo fanno facendo domanda di designare i beneficiari.

Il beneficiario principale (oi beneficiari) eredita prima. Se sono morti o se muoiono con te, i tuoi beni sarebbero invece andati a qualsiasi beneficiario secondario che hai designato. Questi beneficiari secondari sono spesso indicati come beneficiari contingenti in forma di conto.

Per designare i beneficiari, è necessario denominare i nomi e dovrai determinare la percentuale delle risorse che vada a ciascun beneficiario.

I beneficiari possono includere coloro che vengono in mente prima - coniugi, bambini e altri parenti. In alternativa, possono includere amici, fidi, carità e istituzioni.

Ricorda che le descrizioni dei beneficiari diventano generalmente attive immediatamente dopo la morte e sovrascrivono tutte le informazioni relative alle risorse ereditarie fornite nella tua volontà. Ciò significa che i vostri beni non dovranno superare il probate, un procedimento legale che può richiedere molto tempo e forse molto costoso.

Ma significa anche che bisogna assicurare che le tue attuali denominazioni di beneficiari riflettano i vostri desideri più recenti, perché la tua volontà non può ignorarli. È consigliabile esaminare ogni anno i tuoi beneficiari designati per tutti i tuoi account. È anche importante aggiornare le informazioni sui beneficiari dopo qualsiasi cambiamento di vita importante come il matrimonio, il divorzio o la nascita di un figlio.

Che cosa da considerare in questo processo

I coniugi possono in genere ereditare le risorse l'una dall'altra senza la generazione di imposte immobiliari o, nel caso dei conti pensionistici, essere costretti a prendere pagamenti imponibili obbligatori. (Se il coniuge ereditario ha girato 70 1/2, si applicano regole di distribuzione normale del pensionamento - controlli con il consulente fiscale per i dettagli, in quanto le regole sono complesse.)

Altri eredi, tuttavia, possono affrontare alcune conseguenze.

Caricare troppi beni su alcuni eredi possono rendere le proprietà di questi eredi debitori a pagare la tassa federale sulle proprietà. Mantenere i potenziali eredi informati delle tue intenzioni li permette di pianificare di conseguenza.

Molti tipi di piani di pensione, tra cui 401 (k) s e la maggior parte delle forme di singoli conti pensionistici, costringeranno i vostri beneficiari a prendere i soldi ora in un importo forfettario e pagare le imposte sul reddito sull'intero importo, distribuisce ogni anno in quantità che si basano su tabelle di aspettativa di vita del Servizio Revenue interno.IRA di Roth sono esenti perché avete già pagato le tasse sui soldi in essi.

Un modo per evitare le tasse sulla tua eredità in tutto è designare una carità o un gruppo senza scopo di lucro, come una fondazione universitaria, come tuo erede. Se lo fai, non vi è alcuna imposta sul trasferimento o sull'utilizzo futuro dei tuoi soldi.

Creazione di una fiducia per minori o altri

I bambini minori, un gruppo che può includere persone fino a 21 anni in alcuni stati, non può ereditare direttamente le attività da un'annualità, un piano di pensione o una polizza di assicurazione sulla vita. Esempi di due tipi di trust creati per minori o altri includono una fiducia testamentaria e una fiducia vivente revocabile. Se necessario, consultare un avvocato per impostare le fiducia. La fiducia creata può essere nominata nell'elenco dei beneficiari.

Potresti anche creare trust per i beneficiari con disabilità mentali, se non sono in grado di gestire i propri affari. Questi tipi di trust sono spesso definiti come trust special needs.

Sommario

Ci sono molte considerazioni importanti da fare quando si scelgono i beneficiari per un conto pensionistico, la rendita o la polizza di assicurazione sulla vita.

Assicurati di prendere il tempo per rivedere le vostre elezioni con attenzione per assicurarvi che i tuoi desideri siano aggiornati e aiutare i tuoi cari a evitare future emicranie.