Quando sono IRAs o 401 (k) s sono disponibili ai creditori

È una domanda che viene spesso chiesto: quando qualcuno muore lasciando un IRA o 401 (k), deve il denaro essere utilizzato per pagare le sue fatture? Se la persona amata è morta di recente e ha posseduto questi tipi di conti pensionistici, potrai beneficiare della comprensione delle regole. La risposta rapida e semplice è che dipende dal fatto che l'account abbia un beneficiario designato, qualcuno diverso dalla proprietà del decedente, al momento della sua morte.

Che cos'è un Beneficiario designato?

Un IRA o 401 (k) ha un beneficiario designato se il decedente ha compilato un modulo di designazione beneficiario per il conto prima della sua morte.

Se almeno uno di questi beneficiari designati sopravvive al decedente, il conto di pensionamento passerà direttamente a quella persona al di fuori della probate. Evita la portata dei creditori del decedente perché parte del processo di verifica prevede l'utilizzo di beni immobili per soddisfare i debiti del decedente. Se l'IRA o 401 (k) non entrerà a far parte della tenuta, non può essere utilizzato per pagare le fatture finali del decedente.

Che cosa succede se non c'è un beneficiario designato sopravvissuto?

Se il decedente ha compilato un modulo di designazione beneficiario prima della sua morte, ma tutti i beneficiari designati lo predecessono, una delle due cose può accadere:

• L'account IRA o 401 (k) passerà nella proprietà del probatore e diventerà disponibile per pagare le bollette finali del decedente, o
• L'IRA o il 401 (k) passeranno direttamente agli eredi del decedente al di fuori della verifica ai sensi delle condizioni di pagamento del depositario IRA o 401 (k). Se ciò accade, l'IRA o il 401 (k) non saranno utilizzati per pagare le bollette finali del decedente.

Ettari sono individui che sono così strettamente legati al decedente, avrebbero il diritto di ereditarlo in assenza di una volontà.

Che cosa succede se il decadente non riesce a completare un modulo di designazione del beneficiario?

Se il deceduto non è riuscito a completare un modulo di designazione dei beneficiari, possono verificarsi gli stessi due scenari. L'IRA o il 401 (k) passeranno nel patrimonio del decedente e saranno disponibili per pagare le fatture finali del decedente, o l'IRA o 401 (k) passeranno direttamente agli eredi del decedente, sicuri dalle mani di creditori.

Che cosa succede se il patrimonio del decadente è il beneficiario designato?

Qui non ci sono congetture. I conti pensionistici sarebbero andati nella sua proprietà per eventuali trasferimenti ai beneficiari della sua proprietà, quelli nominati nella sua volontà di ricevere la sua proprietà. Ma questi beneficiari possono ereditare solo ciò che resta dopo che le fatture finali del debitore, le imposte e le spese di gestione del patrimonio sono tutti pagati.

I fondi di pensione sarebbero utilizzati per pagare queste spese e spese a meno che la proprietà non contenga denaro sufficiente per soddisfare i debiti altrimenti, come se il defunto avesse una polizza di assicurazione sulla vita con proventi da versare alla sua proprietà per questo scopo.

Alcune complicate leggi fiscali riguardano ereditarie risorse pensionistiche qualificate da ERISA, per cui è probabile che l'esecutore o il rappresentante personale della proprietà venderebbe in primo luogo altre proprietà se le attività immobiliari dovevano essere liquidate per soddisfare tali obbligazioni.

NOTA: Le leggi cambiano frequentemente e queste informazioni potrebbero non riflettere le recenti modifiche. Si prega di consultare un avvocato per l'attuale consulenza legale. Le informazioni contenute in questo articolo non sono consulenza legale e non sostituiscono i consigli legali.