Strategie di riduzione delle imposte sul reddito delle piccole imprese

L'ammontare dell'imposta sul reddito che hai pagato lo scorso anno ti fa rattristare? Non è possibile evitare l'imposta sul reddito, ma ci sono strategie fiscali che potresti essere in grado di utilizzare per ridurre l'importo dell'imposta sul reddito che si paga se si opera una piccola impresa in Canada.

Leggete questo elenco di strategie di imposta sulle piccole imprese e vedi quanti attualmente ti applichi per ridurre la tassa di imposta sul reddito - e quali si può iniziare ad applicare adesso per ridurre l'importo dell'imposta sul reddito che dovrai pagare quest'anno.

Si noti che alcune di queste strategie di imposta sulle piccole imprese si applicano solo alle persone che gestiscono proprietari o partnership, che depositano l'imposta sul reddito utilizzando un rendimento fiscale T1. (Il tuo primo reddito d'imposta sul reddito aziendale ti porterà attraverso il processo di completamento di questo ritorno.)

1) Raccogliere sempre le ricevute per attività legate all'attività commerciale.

Sono stupito da come alcuni uomini d'affari non si preoccupano di ottenere o mantenere le ricevute per le cose "piccole". La tassa di parcheggio sulla strada per incontrare un cliente, le "poche" lettere inviate, il sacchetto di caffè che hai preso per l'ufficio - tutte queste piccole cose possono davvero essere addizionate nel corso di un anno.

Massimizza le tue deduzioni fiscali raccogliendo le ricevute per tutti i tuoi acquisti che sono o potrebbero essere legati all'attività commerciale e la registrazione e la loro archiviazione in modo appropriato. (Per maggiori informazioni sulla gestione delle ricevute e le spese specifiche per l'attività aziendale, vedere Maximize your Deductions Tax on income tax)

2) Gestisci il tuo contributo RRSP.

Il piano di risparmio annuo registrato (RRSP) è la miglior imposta di reddito per le piccole imprese. Ma questo non significa che dovresti necessariamente fare il massimo contributo RRSP ogni anno. Gestire il tuo contributo RRSP è una strategia fiscale molto più vantaggiosa per le piccole imprese.

Il tuo contributo RRSP ammissibile riporterà se non lo utilizzi in un determinato anno, perciò stima che cosa sia il tuo reddito totale per l'anno e poi decidere quanto contributo di RRSP dovresti fare quella tassa particolare anno, se del caso, per massimizzare il tuo impianto fiscale del RRSP per il dollaro. Non ha senso per te di fare un grande contributo di RRSP in un anno a basso reddito.

3) Massimizza le tue perdite non di capitale.

Analogamente, se la tua azienda ha una perdita non di capitale (definita come quando le spese superano il tuo reddito per l'azienda) in qualsiasi anno, considerate quando si può utilizzare meglio questa perdita per ridurre la tassa sul reddito prima di utilizzarla.

Le perdite non di capitale possono essere utilizzate per compensare altri redditi personali in un determinato anno fiscale, possono essere riportati tre anni o riportati fino a sette anni. Può rendere più sensibile portare la tua perdita non capitale indietro per recuperare le imposte sul reddito che hai già pagato o per portarla in avanti per compensare una fattura fiscale più ampia in futuro rispetto a quella utilizzata nell'esercizio fiscale si è verificata una perdita di capitale

4) Massimizzare i crediti d'imposta sul reddito di beneficenza.

Le donazioni di beneficenza per le organizzazioni caritative canadesi o altre persone qualificate ti guadagnano crediti d'imposta.

Ma sei a conoscenza che le donazioni di beneficenza che ammontano a più di 200 dollari offrono più di un credito d'imposta perché vengono valutati ad un tasso più elevato?

Per massimizzare i tuoi crediti d'imposta sul reddito di beneficenza, consideri di dare di più alle organizzazioni registrate di tua scelta di quest'anno. Se fai 30.000 dollari di reddito e hai deciso di dare solo il 5% del tuo reddito, le fortune di beneficenza avrebbero ottenuto $ 1500. (Ricorda che le associazioni di beneficenza canadesi non registrate, le amministrazioni americane ei partiti politici non contano.)

5) Massimizzare l'indennità di imposta sul reddito di capitale (CCA).

La maggior parte dei proprietari di piccole imprese canadesi sanno che invece di dedurre il costo di qualsiasi proprietà ammortizzabile che hanno acquisito per utilizzare nella loro attività in un determinato anno, devono detrarre il costo della proprietà ammortizzabile per un periodo di anni, attraverso una richiesta di indennità di capitale.

Ma molti proprietari di piccole imprese non sono consapevoli del fatto che non dovranno richiedere l'indennità di capitalizzazione durante l'anno in cui si verifica - una strategia fiscale che è possibile utilizzare per ridurre l'imposta sul reddito. La CCA non è una detrazione fiscale obbligatoria in modo da poter utilizzare quanto più o meno la tua richiesta CCA in un anno fiscale particolare come desideri; è possibile portare in avanti qualsiasi parte inutilizzata per contribuire a compensare in futuro una maggiore imposta sul reddito. Non ha senso per voi di prendere la tua completa deduzione di indennità di capitale di capitale in un anno che hai poco o nessun reddito imponibile.

Un ulteriore aspetto di massimizzare la tua richiesta di Capital Allowance è di acquistare (e vendere) i tuoi asset al momento giusto. Vuoi acquistare nuove attività prima della fine dell'anno fiscale e vendere vecchie attività dopo l'esercizio corrente.

Sappiate anche la regola del 50%; l'anno in cui si acquista un bene, di solito si può solo richiedere il 50% della Capital Allowance cost che normalmente potreste richiedere (e in alcuni casi la regola "disponibile per l'uso" significa che non è possibile richiedere il capitale Svalutazione dei costi fino al secondo anno fiscale dopo aver acquisito un'attività).

Scopri tutto sul calcolo e la richiesta di indennità di capitale.

Potresti anche leggere Come reclamare CCA su un veicolo acquistato per uso commerciale.

6) Divide il tuo reddito.

La strategia fiscale di scissione del reddito consente di sfruttare appieno le disparità di imposta marginale marginale. Maggiore è il reddito, maggiore è la tassazione marginale. Trasferendo una parte del tuo reddito a un coniuge o un figlio, una persona con un reddito inferiore, è possibile ridurre l'aliquota fiscale marginale sul reddito.

Questa è una strategia fiscale particolarmente potente per i proprietari di piccole imprese con bambini di età scolastica. Supponiamo di aver impiegato la tua figlia di 19 anni nel tuo business, pagandola una stipendia per un totale di $ 10.000. A causa dell'esenzione fiscale fondamentale, avrebbe pagato molto la tassa sul reddito e avrebbe un bel nido di uova aiutare a pagare la sua istruzione.

(Se hai pagato un reddito pari all'esenzione dell'imposta sul reddito personale, lei non avrebbe pagato alcuna tassa!) E nel frattempo, hai "finito" $ 10.000 contro il tuo reddito per l'anno, riducendo l'ammontare del reddito la tassa che tu devi personalmente. Vedere Diminuisci il tuo guadagno di reddito con la divisione del reddito per saperne di più su questa strategia fiscale.

7) sfruttare appieno le deduzioni fiscali disponibili per le imprese a casa.

Gestisci la tua attività fuori dalla tua casa? Se no, cosa ti sta fermando? Mentre non tutte le attività sono adatte ad un'impresa a casa, le imprese a casa hanno vantaggi quando si tratta di imposta sul reddito.

Oltre alla Business Deduction Use-Of-Home, i proprietari di imprese a casa possono detrarre una parte di molte spese legate alla casa, come il calore, l'elettricità, la manutenzione domestica, i materiali di pulizia e l'assicurazione casa.

Se possiedi la tua casa, puoi anche detrarre parti della tassa di proprietà e dell'interesse ipotecario. Home Deductions Tax Company vi darà maggiori informazioni su queste potenziali deduzioni fiscali.

8) Incorpora la tua attività?

Un motivo per cui molti imprenditori e partner incorporano le loro attività è dovuto ai vantaggi fiscali dell'incorporazione. Il più conosciuto di questi vantaggi fiscali è la Small Business Tax Deduction, in base al quale i redditi delle qualificate società in possesso di canadesi sono tassate ad una speciale tariffa "ridotta". Per le società private controllate dai canadesi che pretendono la deduzione delle piccole imprese, il tasso d'imposta netto aziendale è dell'11%. Per gli altri tipi di società, l'aliquota fiscale netta aziendale è del 15% (a partire dal 1 ° gennaio 2012).

Tuttavia, incorporare la tua attività come strategia fiscale sarà efficace solo se la tua attività è cresciuta abbastanza per essere utile. Non solo devi avere un reddito significativo già per compensare i costi dell'incorporazione, ma devi essere disposto a lasciare abbastanza i tuoi guadagni di business nella società per trarre beneficio dal divieto fiscale delle società.

Ad esempio, se gestisci un'impresa incorporata ei profitti della società in un determinato anno sono di $ 60.000, ma ti prendi $ 60.000 dalla società in stipendio, i tuoi $ 60.000 vengono quindi tassati proprio come il tuo personale (T1 ) sarebbero ormai, rendendo ingiustificato l'incorporazione per questo motivo. Dovresti incorporare la tua piccola impresa? fornisce ulteriori informazioni sui vantaggi generali e gli svantaggi dell'incorporazione.

Iniziare a ridurre l'imposta sul reddito oggi

Mentre tutte queste strategie fiscali non funzioneranno per ogni piccola impresa, si spera che questa lista abbia fatto pensare alla pianificazione fiscale. L'importo dell'imposta sul reddito che si paga non è assolutamente scritto in pietra. Ci sono cose legali, a volte semplici, che puoi fare per ridurre la tassa di imposta sul reddito - strategie di imposta sulle piccole imprese che puoi iniziare ad applicare oggi.