Tasse e altre conseguenze di ereditare un conto POD

NOTA: Le leggi statali cambiano frequentemente e le seguenti informazioni potrebbero non riflettere le recenti modifiche delle leggi. Per la consulenza legale o giuridica corrente, si prega di consultare un contabile o un avvocato poiché le informazioni contenute in questo articolo non sono consulenza fiscale o legale e non sono un sostituto per consulenza fiscale o legale.

Se la persona amata è morta e tu sei il beneficiario del suo conto debitore (POD), allora in generale potrai accedere ai soldi dell'account semplicemente presentando il certificato di morte originale del proprietario dell'account alla banca dove si tiene l'account.

Tuttavia, prima di raccogliere il denaro (o, peggio ancora, lo spenderlo), devi essere consapevole di tutte le imposte e altre conseguenze di ereditare un conto POD.

Imposte sul reddito Conseguenze dell'eredito di un conto POD

Come beneficiario del conto POD, in generale, la data del valore di morte del conto POD non sarà incluso nel tuo reddito imponibile. Tuttavia, ogni reddito guadagnato dall'account POD prima della data della data di morte del titolare del conto dovrà essere riportato sul reddito federale di reddito finale del proprietario del conto (vedi modulo IRS 1040) e qualsiasi dichiarazione finale reddito e reddito fiscale guadagnati tra la data della morte e la data in cui si assume la proprietà dell'account dovranno essere riportati sul rendimento fiscale federale del proprietario del conto (vedi modulo IRS 1041) e ogni dichiarazione di reddito applicabile sulle imposte sul reddito statale.

D'altra parte, se la proprietà del proprietario dell'account è soggetta a tasse federali di proprietà o tasse di proprietà statali o tasse di successione e il proprietario del conto non avesse volontà o fiducia, allora le leggi dello Stato dove il proprietario dell'account è deceduto, deciderà se si sarà richiesto o meno di contribuire al pagamento della tassa di proprietà o della fattura fiscale di eredità.

Dovrai pagare qualsiasi fattura eccezionale del titolare del conto?

Una domanda comune che si verifica quando il proprietario di un conto POD muore a causa di una notevole quantità di carta di credito o di altri debiti, come le fatture mediche o un'ipoteca è se i beneficiari POD saranno tenuti ad utilizzare uno dei soldi POD pagare il debito in essere.In generale, la risposta a questa domanda dipenderà dal fatto che il beneficiario sia un garante del debito (come un co-signore su una carta di credito o ipoteca) nonché la legge dello Stato applicabile. In alcuni Stati, se i beneficiari del POD non sono garanti o co-signori del debito, il beneficiario potrà avere accesso immediato al conto POD, mentre in altri Stati ogni beneficiario POD può firmare un affidavit che conferma che il POD il proprietario del conto non aveva alcun debito prima di raccogliere il denaro rimanente nel conto POD.