Dovresti avere titoli in un'IRA?

Ira individuale di pensionamento (IRA) sono tipicamente pensati come a casa di investimenti a lungo termine come i fondi azionari, ma le obbligazioni possono svolgere un ruolo importante nella pianificazione pensionistica - in particolare quando gli investitori si avvicinano alla fine dei loro anni di guadagno.

IRA: una recensione

In primo luogo, una rapida revisione di come funzionano IRA. Per quei 49 anni e più, un conto individuale di pensione consente agli investitori di contribuire la maggioranza di $ 5,500 o la compensazione imponibile dell'individuo per l'anno, in base alle regole del 2014.

Coloro che hanno 50 anni e più possono contribuire $ 6, 500 all'anno.

Gli investitori non devono pagare le tasse sugli interessi e sui guadagni di capitale che guadagnano nell'ambito dell'IRA. Al contrario, quando iniziano a prendere distribuzioni (cioè rimuovendo denaro dall'IRA), pagano imposte su queste distribuzioni come reddito regolare. Il proprietario dell'IRA può iniziare a prendere queste distribuzioni senza alcuna penalità all'età di 59 ½, ma non è necessario richiedere prendere una distribuzione fino all'età di 70 ½. L'elenco completo delle regole IRA è disponibile presso il Servizio Revenue interno.

L'IRA come parte dell'immagine totale

Per quanto riguarda la strategia di investimento dell'IRA, è importante pensare all'account come parte del suo piano di investimento complessivo, e non come un'entità distinta. In altre parole, l'IRA non deve essere pienamente diversificata da solo. Invece, può essere utilizzato strategicamente per tenere gli investimenti che più probabilmente generano il più alto livello di reddito imponibile e / o distribuzioni di plusvalenze.

In questo modo, la tassa è rinviata fino a una data molto più tarda, piuttosto che dovuta nel prossimo aprile.

Rendere la maggior parte dell'esenzione fiscale

La natura fiscale differita degli IRA è la ragione per cui gli investitori sono spesso consigliati di mettere fondi obbligazionari nel loro IRA. Poiché il reddito prodotto dai fondi obbligazionari è imponibile, gli investitori che generano questo reddito in conti imponibili possono vedere un forte impatto sui loro rendimenti fiscali.

In un altro modo, un investimento con un rendimento del 4% offre una resa dopo l'imposta di soli 3% per un investitore nella fascia del 25%. Di conseguenza, i titoli ad alto rendimento e quelli emergenti - o qualsiasi altro segmento di mercato che producono redditi superiori alla media - sono in genere adatti ad un conto IRA.

Fondi di riserva: IRA o Conto Regolare?

Come funzionano le azioni nell'equazione? Dopo tutto, le scorte hanno maggiori probabilità di produrre guadagni di capitale a lungo termine - e la fattura fiscale associata - rispetto alle obbligazioni. Tuttavia, le plusvalenze a lungo termine (plusvalenze per la vendita di beni detenute più di un anno) sono attualmente tassate a tassi più favorevoli del reddito (una categoria include gli interessi da obbligazioni e fondi obbligazionari). Secondo le regole 2014, gli investitori nel 25%, 28%, 33%, o 35% di imposta fiscali pagano il 15% sui guadagni di capitale a lungo termine, mentre quelli degli anni 39.Il 6% della parentesi paga il 20%. Quelle tra le parentesi del 25% hanno una aliquota dell'aliquota del 0% sui guadagni di capitale a lungo termine.

In generale, gli investimenti in titoli azionari e fondi azionari fiscali sono quindi più adatti per un conto regolare (non IRA), mentre le obbligazioni sono più adatte per i veicoli differiti fiscali come IRA.

Detto questo, i conti commerciali oi fondi azionari che gettano fuori un sacco di guadagni di capitale a breve termine sono buone scelte per un IRA piuttosto che un conto regolare.

Tieni presente che questa è solo una guida generale e che ogni individuo ha una situazione diversa.

È anche importante notare che la fase di vita svolge un ruolo. Dal momento che le azioni tendono a superare le obbligazioni nel corso del tempo, una persona più giovane che può avere 50 anni da investire potrebbe vedere un aumento di capitale sostanzialmente più elevato rispetto alle obbligazioni, che avrebbe sostenuto di mettere in scorta in un IRA. Nel tempo, però, gli investitori ricalcolano in genere i loro portafogli in favore di obbligazioni quando invecchiano e hanno bisogno di preservare il capitale. In questo caso, può avere un senso usare l'IRA a questo scopo.

Evitare di tenere obbligazioni municipali in un IRA

Una delle considerazioni più importanti è assicurarsi di evitare di possedere obbligazioni municipali in un'IRA. L'attrazione primaria di munis è che gli interessi su obbligazioni individuali di muni e fondi obbligazionari comunali sono esenti da imposte, il che significa che tendono ad offrire rendimenti inferiori a quelli antecedenti rispetto alle obbligazioni imponibili.

Poiché gli interessi e le plusvalenze in un IRA sono già esenti da imposta, non esiste alcun vantaggio a tenere munis nell'IRA. Utilizza invece un account regolare (non IRA) per tenere munis e salva l'IRA per altri investimenti.

Suggerimenti in un IRA

Titoli protetti dall'inflazione del Tesoro (TIPS) possono essere una buona scelta per un conto IRA. Il valore principale di TIPS aumenta in combinazione con l'inflazione, che consente agli investitori di generare un ritorno reale positivo (dopo l'inflazione). Tuttavia, la cattura è che il valore delle obbligazioni viene regolato ogni anno a partire dalla data di rilascio del prestito fino alla scadenza - e gli investitori devono pagare un'imposta su tale aggiustamento verso l'alto. Holding TIPS in un'IRA ha quindi senso, perché consente agli investitori di ottenere il pieno beneficio dell'adattamento dell'inflazione e di evitare le emicranie associate a pagare questa tassa annua.

Un pensiero finale

Le considerazioni fiscali sono un elemento chiave di una buona strategia d'investimento in quanto possono aiutare gli investitori a massimizzare i loro rendimenti dopo l'imposta. Ma tenete presente che i componenti più importanti di un piano ben pensato sono i tuoi obiettivi, la tolleranza al rischio e l'orizzonte temporale. Come dice il vecchio detto, "Non lasciare che la coda fiscale abbia il cane d'investimento. "

Inoltre, tenere presente che questa è solo una guida. Se hai domande specifiche sulla tua situazione personale, assicuratevi di contattare un consulente finanziario a pagamento.

Disclaimer

: Le informazioni contenute in questo sito sono fornite solo a scopo di discussione e non dovrebbero essere interpretate come consulenza in materia di investimenti. In nessun caso queste informazioni rappresentano una raccomandazione per l'acquisto o la vendita di titoli.Assicuratevi di consultare i professionisti dell'investimento e delle imposte prima di investire.