Distribuzione di somma forfettaria - Definizione

La distribuzione di somme forfettarie si riferisce di solito a una elezione per ricevere un piano 401 (k) o una prestazione pensionistica come un pagamento unico per l'intero equilibrio.

Ecco la definizione IRS della distribuzione forfettaria:

Una distribuzione forfettaria è la distribuzione o il pagamento, nell'ambito di un unico anno fiscale, di un intero equilibrio del partecipante al piano da tutta la pensione qualificata del datore di lavoro, condivisione o piani bonus bonus. Tutti i conti del partecipante in base alle pensioni qualificate del datore di lavoro, ai profitti o ai piani bonus devono essere distribuiti per essere una distribuzione imponibile.

Cosa fare (e non fare) con il tuo denaro

In termini semplici la distribuzione di una somma forfettaria può essere descritta come "recupero" di un piano 401 (k). Gli individui sono quindi affrontati con la decisione di cosa fare con quella distribuzione - oppure prendetela sotto forma di denaro (controllo a pagamento, individuo) o prendetela sotto forma di un rollover (verifica scritta al tuo nuovo custode IRA a vostro nome). Il modo migliore per definire questa decisione è quello di iniziare con cosa non fare con i tuoi soldi guadagnati e ben salvati dal piano di pensionamento.

Se è possibile evitarlo, non si desidera ricevere la tua distribuzione in forma di denaro (check pagabile a voi). Naturalmente, la decisione di cosa fare con i tuoi soldi è la tua, ma quando ricevi una somma forfettaria in denaro, significa che hai perso il trattamento fiscale favorevole dei risparmi di pensionamento. In parole diverse, la distribuzione diventa imponibile . Questo perché i contributi 401 (k), nella maggior parte dei casi, sono stati detratti dalle tue paycheck su base pre-imposte - non sono mai state tassate.

Ad esempio, se il saldo 401 (k) è di $ 10.000 (a condizione che tu abbia guadagnato il 100% di possesso o di proprietà della tua prestazione) e decidi di "liquidare" e di prendere un l'assegno pagato a voi, l'importo che ricevi sarà significativamente inferiore a $ 10.000 dopo le tasse.

Nella maggior parte dei casi, il 20% della distribuzione in denaro verrà trattenuto per le tasse federali, che ti lascia con un controllo di $ 8.000.

A seconda della tua imposta, potresti essere più debitore di imposte oltre quella! Ad esempio, se sei nella fascia federale di imposta del 25%, le tasse federali totali sarebbero di $ 2, 500 (25% di $ 10.000). Riceverai il check $ 8, 000, ma dovrai ancora dovere Zio Sam $ 500.

La cosa migliore che puoi fare con il tuo 401 (k) è scegliere l'opzione rollover IRA. Questo può ancora tecnicamente essere una distribuzione imponibile, ma, invece di ricevere un assegno da pagare a voi, riceverai un assegno da pagare al tuo custode IRA. Ad esempio, se si apre un'IRA con Vanguard Investments. Quando hai terminato l'occupazione con il tuo datore di lavoro e ricevi le opzioni di distribuzione 401 (k), selezionerai l'opzione che dice qualcosa di simile, "Rollover a IRA" e il check sarà scritto a Vanguard Investments (non a te).Se eseguito correttamente il controllo verrà anche indicato FBO [il tuo nome]. FBO significa "a beneficio di". Quando il controllo di rollover viene fatto pagare al custode (Vanguard in questo esempio), non ricevi in ​​modo costruttivo il denaro che in termini di contabilità fiscale significa che non hai ricevuto il denaro e non pagherai imposte sulla distribuzione.

Miglior modo per investire una somma totale di denaro

Una volta che il tuo controllo di distribuzione rollover arriva al tuo custode IRA, ora hai contanti nella tua IRA che deve essere investito.

Hai due scelte di base: 1) Investire tutto in una volta o 2) Investirlo in incrementi per un certo periodo di tempo. Se vuoi investire tutto in una volta, vuoi essere attento a diversificare (distribuire il rischio su diversi investimenti) e creare un portafoglio di fondi comuni.

Se si desidera ridurre il rischio di mercato, è possibile effettuare una media dei costi del dollaro nei fondi comuni selezionati investendo un determinato importo di dollari al mese per un determinato periodo di tempo, ad esempio 12 mesi. In questo modo, se il mercato fluttua in modo significativo, comprerai alcune azioni a prezzi più elevati e alcune azioni a prezzi più bassi. DCA funziona soprattutto quando i prezzi sono alti e si prevede che scenderà. Tuttavia, non è saggio per la maggior parte degli investitori tentare il tempo di mercato.

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