Guida fiscale per imprenditori indipendenti

Essere lavoratori autonomi spesso significa essere un imprenditore indipendente, cioè un imprenditore indipendente. È solo un altro modo per essere pagato per il tuo lavoro. Se sei stato un dipendente e sei ora autonomo come un appaltatore indipendente, troverai che le tasse sono diverse.

In questo articolo scoprirai come pagare voi stessi e come dovete pagare le tasse sul tuo reddito d'impresa.

Che cos'è un imprenditore indipendente?

Un appaltatore indipendente è semplicemente qualcuno che lavora per qualcun altro, ma non come dipendente. Per scopi di imposta sul reddito, si è considerati un unico titolare. La designazione del "proprietario unico" è semplicemente la forma predefinita di piccole imprese. Non è necessario pagare per registrare la tua attività o per incorporare.

Come influisce il mio pagamento di un contratto indipendente?

Sei ancora pagato per il tuo lavoro. Ma non ci sono deduzioni dal tuo stipendio per le imposte sul reddito o per la sicurezza sociale o Medicare. Naturalmente, non potete uscire dal pagamento delle tasse, e dovete ancora pagare l'imposta sul reddito federale e statale sul tuo reddito dal tuo lavoro come un imprenditore indipendente. È necessario pagare anche le imposte per la previdenza sociale e Medicare; questa tassa combinata è chiamata imposta sul lavoro autonomo per imprenditori indipendenti.

Come funziona un solo imprenditore / imprenditore indipendente per le tasse?

Quando prepari le tue imposte sul reddito personale, preparerai anche un modulo denominato Schedule C, che elenca i redditi aziendali di tutti i tuoi lavori IC, meno le spese.

Molti IC possono eseguire il file che si chiama Schedule C-EZ, in cui è sufficiente elencare il tuo reddito totale e riassumere le tue spese. Ci vogliono solo pochi minuti per completare.

Quali spese posso dedurre come contraente indipendente?

È possibile detrarre le spese aziendali tipiche che hai pagato. Per tutte le spese, è necessario disporre di record eccellenti, effettuati al momento della spesa, per dimostrare che è stata una spesa aziendale e l'importo della spesa in caso di revisione contabile.

Vuoi prendere tutte le deduzioni legittime che puoi. Ma devi essere in grado di dimostrare che i soldi sono stati spesi e che era per scopi commerciali.

Come faccio a sapere quali sono le spese per le imprese?

L'IRS dice che solo le spese che hanno uno scopo commerciale specifico possono essere detratte. Se volete dedurre le spese, queste spese devono essere chiaramente per la tua attività, non personale. Inoltre, le spese devono essere chiaramente documentate, con la data, l'importo e lo scopo aziendale.

Devo pagare la tassa stimata trimestrale?

Se la tua azienda ha un profitto, potrebbe essere necessario effettuare i pagamenti stimati per le tue tasse d'impresa. Ma se avete altre fonti di reddito, potresti potere aumentare la tua ritenuta sul reddito da un posto di lavoro per tenere conto delle imposte aggiuntive sul reddito e delle imposte sul lavoro che potrebbe essere necessario pagare.Per essere chiari, le imposte stimate devono riguardare sia le tue imposte sul reddito federale che la tassa di lavoro autonoma che dovete per la Previdenza Sociale e Medicare.

In primo luogo, vedere se è possibile aumentare l'importo trattenuto dalla tua paga da altre fonti di reddito. Se non hai alcun importo da trattare, potresti aver bisogno di aiuto per capire se dovrai pagare le tasse stimate sul tuo reddito come un imprenditore indipendente.

Se si dispone di un reddito dell'anno precedente, è possibile utilizzarlo come base per calcolare la fattura fiscale stimata o per lavorare con un consulente fiscale.

La roba fiscale sembra complicata. Devo pagare qualcun altro per fare le mie tasse?

Potresti aver bisogno di aiuto per: (a) Schedule C o Schedule C-EZ; (b) Schemiare SE per calcolare l'importo delle imposte sul lavoro autonomo e (c) il calcolo delle imposte dovute. Se si dispone di un semplice rendimento delle imposte aziendali, senza dipendenti o inventario di prodotti, è possibile utilizzare uno di questi servizi di preparazione delle imposte sul business online.

Ho ricevuto un W-2 per scopi di imposta sul reddito?

Invece di ricevere un W-2 nel mese di gennaio di ogni anno, riceverai una maschera 1099-MISC che mostra l'importo totale che hai guadagnato da ogni cliente per il quale hai lavorato durante l'anno. Se i tuoi pagamenti da un solo cliente sono inferiori a $ 600, non riceverai un modulo 1099-MISC, ma dovrai comunque includere l'importo versato sul tuo ritorno delle tasse di business.

Come faccio a pagare le imposte sul reddito come un imprenditore indipendente?

In primo luogo, è necessario determinare il reddito netto di tutte le attività aziendali. Il reddito dal tuo lavoro come sub è registrato in Schedule C. I redditi dal tuo lavoro come IC sono elencati, quindi vengono prese tutte le deduzioni per ottenere un reddito netto. Questo numero viene portato alla linea 12 del modulo 1040. Viene aggiunto con qualsiasi altro reddito, quindi la tassa viene calcolata sul reddito lordo rettificato totale.

Che cosa circa le imposte sul reddito statale?

La maggior parte degli stati ha imposte sul reddito, e sì, è necessario pagare le imposte sul reddito statale come un appaltatore indipendente.

Come è calcolata l'imposta sul lavoro e inserita nel mio dichiarazione dei redditi?

L'importo netto del reddito (il "profitto") del tuo Piano C è quello di determinare l'importo della tassa di lavoro autonoma che tu devi. Questo calcolo è fatto su Schedule SE. Il risultato di questo calcolo è un importo fiscale che viene aggiunto all'imposta sul reddito totale da pagare.

Un esempio di imposte per un imprenditore indipendente:

Un appaltatore indipendente, chiamiamola Carol, lavora per diversi clienti nel 2015 e guadagna in totale $ 18.000 per l'anno, come mostrato nei moduli 1099-MISC lei ricevette. Non ha altri redditi, ma suo marito Tom ha un lavoro a tempo pieno e presenta un reddito unitario.

Esegue una Schedulazione C-EZ per le sue imposte sul business 2015. Può dimostrare che ha guidato 250 miglia avanti e indietro per le assegnazioni di lavoro, quindi (a tasso di chilometraggio dell'IRS per il 2015 di 57,5 ​​centesimi al miglio) può detrarre 143 dollari. 75. Questo rende il suo reddito netto dalla sua attività $ 18, 000 meno $ 143.75, o 17, 856. 25. Questo importo va sul loro 1040 sulla linea 12: reddito (o perdita) di affari.

Deve anche pagare un'imposta sul lavoro autonomo su $ 17, 856. 25. Può utilizzare un breve modulo Schedule SE. Il risultato del calcolo di Schedule SE mostra che deve $ 2523. 01 per l'imposta sul lavoro autonomo. Carol ottiene credito per questa somma per i benefici previdenziali. La metà di tale importo ($ 1261,50) viene dedotta nella pagina 1 del suo reddito delle imposte, per ridurre il suo reddito lordo rettificato totale per l'anno.

Per tener conto dell'imposta aggiuntiva sul lavoro autonomo, Tom potrebbe aumentare la sua trattenuta dal suo lavoro, o Carol potrebbe iniziare a pagare le tasse stimate in aprile 2015, prendendo l'intero importo di $ 2, 523. 01 e dividendolo per 4 e pagando ¼ ogni trimestre (15 aprile, 15 luglio, 15 ottobre e 15 gennaio 2016).