Come pagare nessuna tassa sui dividendi o sulle plusvalenze

A causa delle modifiche passate nelle regole fiscali, i redditi da dividendi e le plusvalenze sono diventati molto più attraenti come fonti di reddito passivo per gli investitori che si trovano nelle classi inferiori e medie. Accoppiato con altre strategie intelligenti di assegnazione del portafoglio, come approfittare di soldi di corrispondenza liberi nel tuo 401 (k) al lavoro e finanziare integralmente un Roth IRA, queste modifiche fiscali del dividendo consentono di abbandonare efficacemente la tassa di imposta per un importo significativo mentre godendo di flussi di reddito che può essere visualizzato come un assegno nella posta, un deposito diretto sul tuo conto bancario o di intermediazione o un reinvestimento nelle società che li hanno pagati.

I vantaggi fiscali sono così sostanziali, sono veramente sorpreso che molte persone non stanno parlando di acquisire titoli di dividendo e scorte di crescita del dividendo per aumentare le disponibilità dei fondi di indice esistenti. In un senso molto reale, rifiutare di considerarlo significa lasciare potenzialmente migliaia e migliaia di dollari in denaro gratuito sul tavolo.

- In base all'anno fiscale 2016, gli individui che fanno meno di $ 37 e 650 in reddito imponibile e le coppie sposate che fanno meno di 75 dollari, 300 in reddito imponibile, ora pagare 0% di imposte su dividendi qualificati e guadagni di capitale a lungo termine. Hai letto bene: 0%. Niente. Non un singolo penny. Questo rappresenta quasi quattro delle cinque famiglie americane che possono allontanarsi dall'obbligo di evitare l'imposta sul dividendo interamente a livello federale; un fatto sorprendente che dovrebbe essere gridato dai tetti. Le imposte statali possono ancora essere applicate, a seconda del luogo in cui vivi, ma anche negli Stati con redditi superiori alla media, il tasso fiscale federale rimane un enorme beneficio.

Andare avanti e aggiungere un nuovo dollaro nel reddito del dividendo è ora più vantaggioso su di una base dopo le imposte che uscire a guadagnare un extra dollaro di reddito dal tuo lavoro, specialmente se sei sé - disoccupati e affrontare imposte effettive più elevate a causa del doppio pagamento sulla tassa regressiva sul reddito, in quanto occorre coprire sia la quota del datore di lavoro che del dipendente.

Nel frattempo, gli individui che guadagnano reddito imponibile di $ 37, 650 a $ 190, 150 e le coppie sposate che guadagnano un reddito imponibile di $ 75, 300 a $ 466, 950, pagano solo il 15% imposte federali sul loro reddito dividendo. Tuttavia, la cosiddetta imposta Obamacare (o "imposta sul reddito d'investimento netto"), che

non è indicizzata al tasso di inflazione

, è pari all'8% in cima alla tassa del dividendo del 15%. Quella parte entrerà in vigore solo per persone singole che fanno $ 200.000 di reddito, per le persone sposate che si presentano separatamente facendo 125.000 dollari di reddito e per le coppie sposate che presentano insieme $ 250.000 di reddito.

Gli individui che guadagnano più di $ 415, 050 e le coppie sposate guadagnano più di $ 466, 950 pagherà il 20% nelle imposte federali sui dividendi più i 3.8% Obamacare l'imposta sul dividendo per un tasso combinato di 23,8% all'IRS (anche se dipende da dove vivi, puoi applicare anche le imposte sui dividendi).

Mantenere maggiormente il tuo reddito passivo avvalendosi della tassa d'imposta del dividendo del 0% Se sei matematicamente incline, puoi vedere segni di dollaro perché hai già elaborato alcuni dei modi a cui puoi utilizzare questa situazione favorevole a vostro vantaggio. Gli individui che guadagnano meno di 37,600 e le coppie sposate che guadagnano meno di 75,300 dollari nel reddito imponibile potrebbero avere la priorità nella creazione di un portafoglio a lungo termine diversificato di crescita diretta del dividendo e di elevati dividendi. Sul lato opposto dello spettro, le famiglie ricche che hanno figli adulti possono fare abbassare le loro tasse sulle proprietà, approfittando dell'abbandono annuale dell'imposta sui regali e mantenere più reddito di investimenti in famiglia attraverso una tecnica piuttosto semplice. I genitori affluenti possono dare ai loro figli cresciuti altamente apprezzati di azioni di pagamento dividendi, passando lungo la base di costo e guadagno non realizzato in modo che le imposte differite non siano innescate. Allo stesso tempo, i bambini adulti non hanno la probabilità di guadagnare redditi estesi come i genitori, specialmente se stanno iniziando le proprie carriere, il che significa che se non rientrano in una delle manovre di regole fiscali per i minori, il dividendo il reddito generato dalle stesse azioni dello stock ora è privo di imposta a livello federale. Ciò può essere enorme, soprattutto se combinato con sconti di liquidità in una società a responsabilità limitata di famiglia (per ulteriori informazioni su questo argomento, leggere questo articolo).

Il grande inconveniente da una prospettiva fiscale è la perdita dell'eventuale scalpitata di base.

Un esempio potrebbe aiutare. Immaginate di vivere a New York e siete nella top federation tax tax. Tutti i dividendi che si raccolgono verranno tassati al 23,8% sul livello federale (20% per l'imposta sul dividendo base e 3,8% per l'imposta Obamacare), oltre ad essere soggetta ad una tassa statale dell'8,8% e la tassa locale del 3,9% pure. Nel momento in cui tutto è stato detto e fatto, devi rinunciare al terzo del tuo reddito dividendo a varie autorità fiscali. Diciamo che tu hai un figlio che sta lanciando un'attività di avvio a Dallas. Lui è sposato. Mentre non sta ancora facendo soldi all'avvio, il marito o la moglie tireranno $ 50.000 all'anno come insegnante. Questo è ben al di sotto del livello di esenzione di dividendi da 75 e 300 dollari.

Fintanto che questa situazione persiste, voi e il vostro coniuge possono regalare ogni anno il tuo figlio e il suo coniuge dividendo le scorte, sapendo che i dividendi non verranno tassati affatto a livello federale o statale a causa della mancanza di imposta sul reddito in Texas. Ciò significa che quasi un terzo dei dividendi ricevuti sulle azioni che hai dato sta ora rimanendo all'interno della tua famiglia invece di andare alle tasche del governo per i politici da spendere. Aiuta anche a spostare denaro fuori dalla tua proprietà, come accennato in precedenza, affinché l'apprezzamento futuro di tali azioni non sarà soggetto ai limiti fiscali delle proprietà quando si morirà.

Pagare il 0% delle imposte sulle plusvalenze usando la stessa strategia

Se rimaniamo coerenti con lo stesso scenario descritto in precedenza, una strategia altrettanto intelligente può essere avere tuo figlio e suo coniuge a vendere le azioni apprezzate che hai dotato dal capitale i guadagni nella loro parentesi sono anche privi di imposta. Possono aspettare di superare la data di regola della vendita di lavaggio e di riacquistare l'investimento. In pratica, questo ti permette di liberare la tassa di capitale a tuo figlio, di farli scattare la tassa e di lasciare che rispettino i soldi che sarebbero andati al governo. Se il ragazzo è abbastanza giovane - per esempio, tra i 25 ei 35 anni - il risparmio fiscale può essere di migliaia e migliaia di dollari, che possono quindi tenere sul bilancio personale da comporre per 30, 40, 50 anni. Quella semplice mossa potrebbe finire per aggiungere centinaia di migliaia, o addirittura milioni, di dollari nella ricchezza futura al tuo albero genealogico.

Utilizza questa strategia per più bambini e nipoti e potrebbe essere possibile salvare importi veramente impressionanti sulla tua fattura (e loro). È una di quelle cose che aiuta a dare alle famiglie un vantaggio rispetto agli altri; trasferendo un bene da una tasca all'altra e accelerando le eredità un po 'prima, puoi lasciare ai tuoi eredi i frutti del tuo lavoro piuttosto che i membri del Congresso. È un'alternativa valida per qualcosa di simile a una fiducia rimanente caritatevole, che può anche fornire grandi vantaggi fiscali.