Come pagare i debiti tributari con IRS

Quando una persona è passata a pagare le tasse, la situazione si sente spesso stressante. Cosa si fa? Come affrontare l'IRS? Quali opzioni hanno?

Il mio obiettivo è quello di aiutarti a capire quali sono le opzioni e per dare consigli per affrontare l'IRS.

Il primo passo è quello di ottenere una panoramica di quanto è dovuto.

È importante documentare la quantità di imposta non retribuita per ogni anno fiscale e per ciascuna agenzia di imposta.

Questo sarà un utile riepilogo della tua situazione fiscale e ti aiuterà a tenere traccia di quello che sta succedendo.

Prendiamo un esempio. Billy, che vive e lavora in Ohio, mi ha mandato via email. "Devo l'IRS circa $ 30.000 per gli ultimi due anni di dichiarazione dei redditi," Billy ha detto. "Ho già presentato il ritorno, ma sto pensando di modificare il ritorno per approfittare delle deduzioni fiscali che ho trascurato nella mia fretta di recuperare rapidamente i rendimenti. Sto leggendo anche su Tax Amnesty. che si occupano solo di questo scenario? Ho visto molti annunci che promettono la libertà fiscale, ma non voglio ingannare il governo o ridurre il mio debito a niente. Voglio solo provare con forza quanto posso pagare. Dove dovrei cominciare a cercare? "

L'email di Billy fornisce un esempio eccezionale per aiutarci ad iniziare. Notate i dettagli. Appena dalla sua posta elettronica, sappiamo che Billy deve circa trenta mila dollari all'IRS per la sua imposta federale sul reddito.

Ciò è legato agli ultimi due anni. Ha già presentato i suoi rendiconti fiscali. Tutti Billy deve fare ora è capire come pagare l'IRS.

Ogni volta che comincio a lavorare sul progetto di debito fiscale, iniziano a creare un foglio di calcolo con solo i dettagli necessari per fornire una panoramica della situazione. Prenderò i dettagli che Billy ha condiviso nella sua email e riorganizza questi dettagli in un formato di fogli di calcolo che potrebbe essere simile a questo:

	Stato della tassa Ohio		Anno fiscale Bilancio corrente
A partire da (data)		Data archivata	Note		Bilancio corrente	A partire da (data)	Restituito archiviato?	Data di archiviazione	2014
14, 657	06/20/16	04/10/16			123	04/10/16 < Sì	04/10/16	2015	15, 721
06/20/16	15/04/16			456
579
	-123	controllo postale con il rendiconto fiscale 2014 4/10/2016	Qualificarsi per un accordo di rate?				-228
controllo postale con il rendimento dei redditi 2015 2015/05/14	Sì / No	Il subtotale federale è di $ 50.000 o meno?			-228
verifica inviata con voucher di pagamento il 15/06/2016	Sì / no	Sono stati depositati tutti i riscontri fiscali?
					Se entrambi sono sì, il cliente si qualifica per un accordo di rate		Il cliente verrà pagato in pieno con l'Ohio dopo che il cliente paga qualsiasi penalità e interessi.
					Calcola il pagamento minimo che l'IRS accetta:		>
	Subtotale federale:	30, 378
					Divide per
			Pagamento minimo	421.
			Arrotonda fino a un importo complessivo del dollaro
	Pagamento minimo	422
			Ho preso la libertà di specificare più dettagli che Billy ha condiviso nella sua email.		Con questo foglio di calcolo possiamo vedere in breve:		Il cliente ha depositato tutti i suoi rendimenti fiscali	Le tasse di stato del cliente sono abbastanza pagate. C'era un saldo dovuto quando i ritorni sono stati depositati, e il cliente ha spedito nei controlli. Il cliente dovrà essere penalizzato in ritardo, e il cliente si aspetta di pagare in pieno quando queste lettere di fatturazione arrivano dallo Stato.	Così l'unico problema rimanente è capire come pagare l'IRS.

Possiamo dire che il cliente potrà beneficiare di un accordo di rate con l'IRS.

E sappiamo quanto il pagamento minimo che l'IRS avrebbe accettato se stabiliremo un accordo di rate.

Un foglio di calcolo come quello sopra ci aiuta a tenere a mente la grande immagine. Se la situazione del cliente è più complessa, possiamo costruire questo modello di foglio di calcolo di base.

• Il secondo passo consiste nel capire se un accordo di rata è l'opzione giusta.
• L'IRS approverà un accordo di rata se, tra l'altro, il cliente ha depositato tutti i rendiconti fiscali e il saldo totale dovuto per tutti gli anni è inferiore o uguale a $ 50.000. Se hai più di cinquanta mille dollari, il tuo prossimo passo per condurre un'analisi finanziaria approfondita, che viene discussa nel terzo passo, di seguito.
• Billy deve poco più di 30.000 dollari all'IRS. E ha depositato tutti i suoi rendiconti fiscali. Billy ha fatto il suo ritardo fiscale 2014 in ritardo. Se Billy avesse chiesto all'IRS un accordo di rata qualche mese fa, l'IRS non avrebbe approvato la sua richiesta. Invece, l'IRS avrebbe detto a Billy di presentare prima i propri rendiconti fiscali mancanti e quindi impostare un piano di pagamento una volta che l'IRS ha elaborato le dichiarazioni dei redditi. Ora che Billy ha depositato tutti i suoi rendiconti fiscali, ora può procedere alla creazione di un accordo di rate.

Il bilancio di Billy dovuto è di circa $ 30.000. Il suo saldo totale dovuto è inferiore a $ 50.000. Quindi si qualifica per un accordo di rate semplificato. Semplificato significa che l'IRS non chiede a Billy alcuna domanda sulla sua attuale situazione finanziaria.Tutto quello che Billy deve fare è capire se può permettersi di pagare il pagamento minimo di $ 422 ogni mese. Billy potrebbe aver bisogno di riorganizzare le sue finanze. Avrebbe dovuto tagliare la spesa in altre aree della sua vita. O potrebbe aver bisogno di generare più reddito. Due cose importanti da notare:

Billy può accettare qualsiasi importo di pagamento a patto che l'importo del pagamento sia almeno il minimo che l'IRS accetterà.

Puoi sempre pagare di più, ma non puoi mai pagare meno, di quanto accetti di pagare l'IRS ogni mese.

Il pagamento minimo è calcolato prendendo il totale totale dovuto all'IRS per tutti gli anni fiscali (comprese le penalità e gli interessi) e dividendo tale importo totale per 72.

Nella situazione di Billy , il pagamento minimo che l'IRS accetterà è di $ 422 al mese. Billy potrebbe impostare il suo accordo di rate per $ 450 al mese, o $ 515 al mese, o qualsiasi importo solo a condizione che l'importo sia almeno il minimo di $ 422 al mese.

In generale, consiglio ai clienti di impostare il loro accordo di rate per l'importo minimo che l'IRS accetterà e di pagare di più quando possono. Supponiamo che Billy mi dice: "Sì, posso permettermi di pagare 422 dollari al mese, preferisco fare il pagamento per $ 500, però, perché voglio affrettarmi e far pagare questo debito all'IRS". Questo è un obiettivo ammirevole. Billy potrebbe certamente impostare il suo accordo di rate per $ 500 al mese. L'IRS approva tale importo, poiché è almeno o più del pagamento minimo. Ed ecco dove ho ripreso il cliente. Qual è la probabilità che ti sia necessario saltare un pagamento o pagare un importo minore, perché le tue finanze sono strette? Se il cliente ha bisogno di una certa flessibilità nel suo budget, preferirei che il cliente crei l'accordo di rate per l'importo minimo e paga extra quando può, piuttosto che impostare l'accordo di rate per un pagamento più elevato, ma deve rivedere i propri pagamenti il futuro quando il cliente entra in un legame. Nella situazione di Billy, vorrei raccomandare di impostare il suo accordo di rate per $ 422 al mese e di effettuare pagamenti extra di $ 78 al mese. Supponiamo che qualche mese fa Billy abbia un problema di salute inaspettato e deve presentare $ 60 al mese per pagare i farmaci necessari. Qui, Billy potrebbe ridurre i suoi pagamenti extra da $ 78 a $ 18 e quindi utilizzare i $ 60 che avrebbe inviato all'IRS per pagare i nuovi farmaci che ha bisogno. In questa situazione, Billy non dovrà chiamare l'IRS e spiegare la situazione e chiedere loro di rivedere i suoi pagamenti mensili. Billy può continuare con i suoi pagamenti minimi e restare conforme ai termini e alle condizioni del suo accordo di rate.

1. Supponiamo che la condizione di salute di Billy peggiora. Ha bisogno di più farmaci e di ulteriori procedure. E adesso sarà una lotta per permettere anche il pagamento minimo di $ 422 all'IRS. Se questo accade, Billy dovrebbe chiamare immediatamente l'IRS, spiegare cosa sta succedendo e vedere cosa può fare l'IRS. L'IRS è sorprendentemente ragionevole e facile da lavorare se siamo proattivi e li chiamiamo prima di saltare un pagamento.

Nel passaggio due stiamo analizzando se un accordo di rate è l'opzione giusta per il client. Per fare questo, dobbiamo conoscere il totale equilibrio dovuto all'IRS e calcolare il pagamento minimo che l'IRS accetterà per un accordo di rate. Nel passaggio due ci interessa solo una domanda: può il cliente sostenere pagamenti mensili per l'IRS per l'importo minimo? Nel caso di Billy, può permettersi di pagare $ 422 ogni mese?

Se sì, impostare l'accordo di rate per almeno l'importo minimo di pagamento. Pagare in più quando potete.

Se il cliente non può permettersi di pagare il minimo che l'IRS accetta, allora dobbiamo fare un'analisi approfondita delle finanze personali. Dobbiamo passare al passo tre.

Il terzo passo è quello di condurre un'analisi finanziaria approfondita.

Finora abbiamo parlato di Billy e della sua situazione fiscale. Billy deve l'IRS circa trenta mila dollari. I suoi pagamenti sarebbero stati 422 dollari al mese se avessimo creato un accordo di rata semplificato. Billy ritiene che pagare $ 422 ogni mese all'IRS è fattibile. Infatti, vorrebbe pagare di più quando può. Quindi passiamo avanti con un accordo di rata semplificato e lo mettiamo in piedi con l'IRS. Per Billy, il nostro progetto è finito.

Ora passiamo ad un diverso scenario. Hilda deve anche l'IRS circa trenta mila dollari. Non è certa se può permettersi di pagare l'IRS 422 dollari al mese. Sente di poter pagare circa 200 dollari al mese. Puoi indovinare cosa dobbiamo fare in questa situazione? Dovremo dare un'occhiata alla situazione finanziaria di Hilda. Quanti soldi fa? Cosa sta spendendo i suoi soldi? Ci sono delle circostanze che rendono la sua situazione unica?

C'è un processo specifico per analizzare le proprie finanze allo scopo di capire quanto pagare l'IRS. Stiamo esaminando tre aspetti delle vostre finanze:

Se dovessi vendere tutti i tuoi beni, quanti soldi potresti venire a pagare l'IRS? Si tratta di una domanda sul tuo patrimonio netto, e stiamo misurando il valore corrente delle vostre attività e sottraendo eventuali prestiti contro tali attività.

Hai qualche credito disponibile? Potresti prendere in prestito denaro (come ad esempio tramite una carta di credito o un prestito a domicilio) per pagare l'IRS?

Quanti soldi hai lasciato ogni mese dopo aver pagato le spese di vita necessarie? Stiamo misurando il tuo reddito e sottraendo le spese di vita necessarie. Questo è quanto l'IRS si aspetta di pagare loro ogni mese.

Molto spesso, la questione cruciale è quanti soldi una persona ha lasciato ogni mese dopo aver pagato le spese di vita necessarie.

In un certo senso tutto ciò che stiamo facendo sta sottraendo le spese di vita dal reddito di una persona. L'importo del reddito residuo dopo il pagamento delle spese di soggiorno è l'importo che avremmo creato un piano di pagamento per. Ad esempio, diciamo che Hilda guadagna in media $ 3, 600 al mese in reddito e spende in media $ 3, 350 per le spese di soggiorno.Sottraendo le spese di vita dal reddito, Hilda ha $ 250 rimasti ogni mese. Questa differenza netta tra reddito mensile e spese mensili è ciò che l'IRS cercherà in un piano di pagamento.

1. Per analizzare le proprie finanze da questa prospettiva di scoprire quanto pagare l'IRS, puoi compilare il modulo 433-A o il modulo 433-F (per i contribuenti individuali) o il modulo 433-B (per i contribuenti aziendali ).
2. Ma in un altro senso, l'IRS spesso non prende in considerazione le spese. Non prendendo in considerazione alcune spese, l'IRS in effetti sta dicendo che il contribuente sta spendendo troppi soldi e che più del loro reddito dovrebbe pagare l'IRS. L'IRS ignora la spesa in due modi: né dicendo che la spesa non è necessaria, o affermando che le spese sono superiori alla media.

Non tutte le spese sono necessarie come spese di soggiorno necessarie. Le spese necessarie, secondo l'IRS, sono quelle "

spese che sono necessarie per assicurare la salute e il benessere e / o la produzione di un reddito del contribuente e della sua famiglia

". (Sezione dedicata agli oneri finanziari consentiti del Manuale di analisi finanziaria, 5. 5. 1. 7. IRS). Le spese necessarie includono:

Prodotti alimentari, generi alimentari, abbigliamento, pulizie e articoli per la cura personale.

Alloggi e servizi. Questo include l'affitto, i pagamenti ipotecari, le tasse sulle proprietà, l'assicurazione di casa o dell'assicurato. Include anche il servizio telefonico, la spazzatura, l'acqua, il gas e l'elettricità, il propano, la televisione via cavo e il servizio internet.

Trasporti. Questo include i pagamenti per auto, la benzina, i cambi di olio, la manutenzione e le riparazioni, l'assicurazione auto. Include anche i mezzi pubblici come i passaggi di autobus, il treno e altre tariffe di transito di massa.

Premi di assicurazione sanitaria e spese mediche out-of-pocket.

Cura dei bambini. Prestiti di assicurazione sulla vita. Pagamenti fiscali stimati e ritenuta per l'anno fiscale corrente.

Pagamenti di acconto per le imposte passate e le imposte locali.

• E altre spese se possono essere dimostrate necessarie per la salute, il benessere o la produzione di reddito.
• Le spese non solo devono essere necessarie, ma devono anche essere ragionevoli. L'IRS confronta la tua spesa effettiva con le medie. Queste medie variano per regione, per tener conto che alcune aree hanno un costo maggiore di vita rispetto ad altre aree. Queste medie di spesa sono chiamate standard finanziari di raccolta. Se una persona sta spendendo più degli standard finanziari di raccolta, l'IRS presuppone che una persona deve spendere solo l'importo specificato dagli standard finanziari di raccolta e che qualsiasi spesa superiore a quella somma sia discrezionale piuttosto che necessaria.
• Torniamo alla situazione di Hilda. Sente che può permettersi di circa $ 200 al mese per l'IRS. Ma una volta che lavoriamo con le sue finanze, analizzando le sue attività, i debiti, i redditi e le spese di vita necessarie, scopriamo che Hilda effettivamente ha $ 250 di reddito disponibile ogni mese. Hilda potrebbe avere bisogno di cambiare le sue abitudini di spesa in modo che possa fare spazio nel suo bilancio per il piano di pagamento di $ 250 per l'IRS.
• Sappiate che l'IRS esaminerà i tuoi documenti finanziari, incluse le dichiarazioni bancarie e gli stub e gli altri documenti che verifichino il tuo reddito e la spesa.
• Analizzando la tua situazione finanziaria, puoi capire quale metodo o metodi per trattare il debito fiscale avrà più senso. E ci sono sette possibilità:

Potremmo vendere asset per generare dei soldi pronti per pagare all'IRS.

Potremmo prendere un prestito o utilizzare carte di credito per pagare l'IRS.

Potremmo pagare all'IRS un importo che porterebbe il saldo totale a meno di $ 50.000 e perciò ci consentirà di creare un accordo di rata semplificato.

Potremmo creare un accordo di rate basato sulla nostra attuale capacità di pagare.

Potremmo richiedere un offer-in-compromise, che è una proposta per pagare l'IRS meno dell'intero importo dovuto.

Potremmo chiedere un deferimento, dove l'IRS concorda che non è necessario effettuare pagamenti fino a migliorare la tua situazione finanziaria.

Potremmo presentare il fallimento, che è una procedura legale per elaborare un piano per pagare tutti i debiti, compresi i debiti fiscali.

• A volte, la risposta giusta è un mix di molte di queste opzioni.