Come risparmiare sulle tasse usando le deduzioni e i crediti d'imposta

È possibile ridurre sostanzialmente la tassa sul reddito risparmiando per la pensione, possedere una casa o inviare i tuoi figli al college. Ecco come funzionava per un cliente.

Qualche anno fa quando stavo preparando il reddito fiscale per una coppia sposata per l'anno fiscale 2012, ho capito che avevano la strategia fiscale ideale. Sono stati in grado di abbassare le proprie imposte sul reddito federale possedendo una casa modesta, mettendo i ragazzi nel college e risparmiando per la pensione.

Suoni perfetti, ma come funzionano i numeri? Utilizzando i limiti IRS e le aliquote fiscali applicabili al momento dell'anno fiscale 2012, ecco come abbiamo ridotto il loro reddito imponibile.

Per vedere come queste strategie potrebbero funzionare per te, assicuratevi di consultare il sito web IRS per le tasse federali di reddito più aggiornate.

Strategia fiscale 1: salvare un piano 401k

Cominciamo con il loro profilo. La coppia sta presentando un reddito unitario e ha tre figli: due al college e uno al liceo. Tra entrambi, guadagnano $ 76, 500 in salari. Ciascuno mette via $ 5 000 nei rispettivi piani di risparmio di 401k, che riduce i loro salari imponibili di $ 10.000. Ora, la coppia viene tassata solo su $ 66.500. (Questo accade anche per il loro reddito lordo rettificato.)

Strategia fiscale 2: Acquistare una casa e specificare le tue deduzioni

Poiché posseggono una casa, la coppia è idonea a specificare le detrazioni. Oltre a un interesse ipotecario di $ 16 000, la coppia ha anche tasse immobiliari (altri $ 5 000), donazioni alla loro chiesa (circa $ 3, 700) e non dimentichiamo le imposte sul reddito statale che sono state trattenute sulle loro paghe ($ 2 , 500).

Le loro detrazioni dettagliate ammontano a 27.200 dollari. Questo, a sua volta, riduce la loro AGI da $ 66.500 a $ 39.300.

I clienti possono ridurre il loro reddito imponibile di $ 19.000 a causa delle loro cinque esenzioni personali . Le esenzioni personali sono un importo standard per ogni contribuente e dipendente mostrato sul rendiconto fiscale.

Per il 2012 l'importo dell'esenzione personale è di $ 3,800 volte cinque persone (marito, moglie e tre dipendenti) pari a $ 19.000. Le esenzioni personali funzionano come una deduzione in quanto ciò riduce il reddito imponibile della coppia.

Dopo aver sottratto le loro esenzioni personali, il reddito imponibile della coppia è di $ 20, 300. Questo è l'importo sulla quale viene calcolata l'imposta sul reddito federale. Utilizzando le tasse fiscali 2012 dà loro una tassa sul reddito di $ 2, 175. Notiamo che la coppia cade nella fascia fiscale del 15% sulla base del loro reddito imponibile per le coppie sposate presentando insieme. Per il 2012, i primi 17 milioni di dollari di imposta imponibile sono tassati ad un tasso del 10%. La tassa fiscale del 15% si applica ai redditi imponibili superiori a 17,400 fino a 70,700 dollari. Tuttavia, il reddito imponibile delle coppie è di soli 20,300 dollari. Quindi il tasso del 15% si applica solo all'importo in base al quale il loro reddito imponibile supera i 17,400 dollari, che è la fine della fascia inferiore del 10%.L'importo addebitato al tasso del 15% è di $ 2, 900, con conseguente calcolazione di 435 dollari in tasse. Combinando gli importi dai tassi d'imposta del 10% e 15%, questa coppia ha un'imposta sul reddito federale di $ 2, 175.

Strategia fiscale 3: utilizza crediti fiscali per eliminare le tasse

Due dei loro figli andare al college. La loro figlia maggiore è un anziano in un'università statale e il figlio, il secondo più vecchio, era un matto in un'altra università statale.

Per il 2012, hanno la possibilità di decidere tra il Credito Lifetime Learning o il Credit Opportunity americano. La coppia spende $ 15 000 per le lezioni della figlia e $ 5 000 per le lezioni di loro figlio per l'anno. La coppia potrebbe scegliere tra un credito di apprendimento a vita del 20% delle prime $ 10.000 di spese di iscrizione (per un credito massimo di $ 2.000) o il Credit Opportunity americano fino a $ 2.500 nei primi $ 4.000 di qualificazione spese di istruzione, che comprende materiale didattico e lezioni.

O una combinazione di crediti d'imposta per l'istruzione superiore eliminerebbe completamente la coppia di $ 2, 175 in tassa sul reddito federale. Ma nel loro caso, il Credit Opportunity americano ha funzionato meglio, dal 40% che il credito d'imposta è rimborsabile. Con due crediti americani di Opportunità al massimo di $ 2, 500, cioè di $ 5 000 in crediti d'imposta.

Sessanta per cento di tale somma, o $ 3000, offsets la loro imposta sul reddito federale di $ 2, 175. Questa parte del credito Opportunity americano è non rimborsabile, quindi questa parte del credito d'imposta riduce la loro imposta sul reddito federale a zero. non sotto zero.

Forty per cento del loro credito americano Opportunità è stato rimborsabile, quindi $ 2,000 di tale credito è stato trattato come se fosse un pagamento fiscale. I crediti rimborsabili funzionano proprio come la ritenuta e altri pagamenti fiscali, e qualsiasi eccedenza eccedente la federale imposta sul reddito è rimborsata dall'IRS. Per questa coppia, hanno ricevuto un rimborso fiscale che è stato di $ 2,000 in più rispetto all'importo della tassa che avevano pagato attraverso la ritenuta.

Strategia fiscale 4: aggiustare la tua ritenuta e spendere il rimborso fiscale saggiamente

Così, la coppia ottiene un rimborso completo di tutte le loro ritenute, più un importo supplementare dalla parte rimborsabile del Credit Opportunity americano. Hanno deciso di utilizzare una parte del loro rimborso per aprire i Roth IRA per entrambi i mariti e la moglie (fino a $ 5 000 ciascuno per l'anno 2012) e di mettere il resto in diversi certificati bancari di deposito per il loro fondo più giovane figlia del college.

Come si può vedere, a volte le pause fiscali sono una cosa molto buona. Possedendo una casa, mettendo i loro figli al college e risparmiando per la pensione, questa coppia è riuscita ad eliminare la fattura fiscale.