Come i ritiri di IRA di Roth Differenti funzionano

A parte i piani di pensionamento sponsorizzati dal datore di lavoro, i singoli conti pensionistici (IRA) sono forse uno dei migliori strumenti di risparmio pensionistico disponibili. IRA fornisce una crescita fiscale differita sulle attività investite tra altri vantaggi a seconda del tipo di IRA. IRA tradizionali offrono deduzioni fiscali sui contributi così come la crescita fiscale differita che consente a questi account di sfruttare appieno l'interesse aggravato.

Roth IRAs, d'altra parte, non offre deduzioni fiscali sui contributi perché i contributi al conto devono essere dopo la tassa. Ma in cambio, i possessori di account di Roth IRA non solo offrono la stessa crescita fiscale differita sui loro beni, ma anche distribuzioni e prelievi fiscali. Ecco come funzionano i prelievi di Roth IRA.

RTC IRA Prelievi

A condizione di aver raggiunto almeno l'età di 59 anni e avere aperto il tuo account Roth IRA per almeno cinque anni, tutti i tuoi ritiro Roth IRA è esente da imposta. Infatti, sarà considerata una distribuzione qualificata. Anche se questa combinazione di criteri è forse la più comune per una distribuzione qualificata da un Roth IRA, ci sono diversi altri scenari in cui i prelievi sono considerati qualificati e quindi sono privi di imposta:

Se la disdetta è stata versata al beneficiario o alla tua proprietà dopo la morte

• Se il ritiro soddisfa i requisiti IRS "prima casa"
• Tale imposta - i redditi liberi in pensione sono tra i maggiori vantaggi di un Roth IRA, ma a differenza dei tradizionali IRA, non è necessario aspettare la pensione per ritirare la pena e la tassa.
• Ritorno fiscale dei fondi Roth IRA Prelievi

Poiché nessun contributo di Roth IRA è mai deducibile come un IRA tradizionale, la maggior parte dei prelievi Roth IRA non saranno tassati.

Non esiste imposte dovute a qualsiasi ritiro di Roth IRA se l'importo totale che prelevi è inferiore all'importo che hai contribuito in precedenza, a prescindere dalla tua età. Ad esempio, se per un certo numero di anni i tuoi contributi annuali ammontano a $ 20.000 e successivamente ritiri $ 5.000, nessuno dei tuoi ritiri sarà imponibile in quanto è considerato un ritorno del tuo contributo originale. Nel gergo fiscale, il ritiro dei contributi precedenti è considerato un ritorno di base.

Detto questo, ci sono alcuni scenari in cui è possibile valutare una tassa di distribuzione anticipata come una penalità per un ritiro di Roth IRA.

Roth IRA Proroghe penalizzate

Utilizzando lo stesso scenario di esempio come sopra, se dovessi ritirare più di $ 20.000 che avevi già contribuito al tuo Roth IRA, vale a dire che stai anche ritirando i guadagni prima di aver raggiunto l'età 59 ½ , una parte del tuo ritiro sarebbe soggetta a tasse e una tassa del 10% per le distribuzioni anticipate.Lo stesso vale per qualsiasi prelievo di Roth IRA sopra la tua base (contributi) entro i primi cinque anni di contribuzione al conto. Questa regola è conosciuta colloquialmente come regola di cinque anni. La regola di cinque anni di Roth non è così semplice come si potrebbe pensare, poiché soddisfare la regola di cinque anni può realmente richiedere meno di cinque anni, secondo la definizione di IRS.

Per rendere le cose più complicate, le attività di conversione di Roth IRA seguono la propria linea temporale separata per la regola di cinque anni.

Se i fondi Roth IRA vengono aggiunti tramite una conversione di Roth IRA, questi fondi devono rispettare in modo specifico la regola quinquennale. Come tale, se converti un Roth IRA e poi prendi alcuni di quei soldi convertiti l'anno successivo, il tuo ritiro sarebbe imponibile.

La penalità di distribuzione anticipata del 10%

Oltre all'imposta sul reddito regolare, viene stabilita una penalità di distribuzione anticipata del 10% su distribuzioni effettuate se il titolare non ha ancora raggiunto l'età di 59 ½. Tuttavia, la pena di distribuzione anticipata del 10% sarà valutata solo sui prelievi che sono imponibili. In quanto tali, i prelievi che sono restituiti di base non sono soggetti alla pena di distribuzione anticipata, anche se il contribuente è inferiore a 59 ½.

Se hai domande sui prelevamenti tradizionali di IRA, assicuratevi di controllare questo articolo sui ritiri regolari IRA.