Tu e il tuo coniuge ancora hai "ti amo" Wills?

Tu e il tuo coniuge hai ancora la volontà di "I Love You"? In caso affermativo, si manca di alcune incredibili opportunità di pianificazione del patrimonio immobiliare, tra cui la pianificazione dell'imposta sui beni immobili, la pianificazione della protezione degli asset, la pianificazione della generazione e il salvataggio e la conservazione della proprietà nella tua famiglia anziché consentirle di entrare nelle mani di una famiglia di secondo coniuge .

Che cosa ti amo?

La Volpe "Ti amo" è un tipo fondamentale dell'Ultima Volontà e del Testamento che comunemente viene utilizzato dalle coppie sposate quando la loro situazione finanziaria non garantisce la necessità di pianificazione dell'imposta sui beni attraverso l'utilizzo di AB Trusts o ABC Trusts.

Per esempio, l'Ultima Volontà e il Testamento di ciascun coniuge conterrà il seguente tipo di linguaggio:

"Dopo la mia morte, lascio tutta la mia proprietà a mio coniuge, esplicitamente e senza fiducia".

Vantaggi di andare oltre semplici Ti amo Vorrei

Per le coppie sposate con proprietà imponibili, è consigliabile pianificare oltre le semplici volontà di I Love You, al fine di minimizzare o evitare totalmente le imposte immobiliari a livello statale e / o federale. Invece di lasciare tutti i beni del coniuge defunto al coniuge sopravvissuto attraverso un "I Love You", la riduzione o l'eliminazione delle imposte immobiliari può essere ottenuta attraverso l'utilizzo di pianificazione AB Trust o ABC Trust.

Ma con l'esonero fiscale federale attualmente seduto a $ 5. 25 milioni, il valore delle proprietà diminuendo e il nuovo concetto di "portabilità" dell'esenzione fiscale dei beni tra i coniugi, molte persone sono falsamente condotte nel credere che la pianificazione AB Trust o ABC Trust non sia più una parte necessaria dei loro piani immobiliari . Oltre agli ovvi svantaggi dell'eliminazione della pianificazione AB Trust o ABC Trust in Stati come Maryland, Massachusetts, New Jersey, New York e Oregon che raccolgono imposte statali e dispongono di esenti tasse molto basse, esistono diversi altri motivi per cui andando oltre i fondamentali I Love You Wills dovrebbero essere considerati dalle coppie sposate:

5 cose che puoi fare

Per tutte queste ragioni, semplici "I Love You" Wills dovrebbero essere considerati solo da coppie sposate in circostanze molto limitate. Quindi, se tu e il tuo coniuge hai ancora "I Love You" Wills, allora dovresti incontrare un avvocato di pianificazione immobiliare per discutere di tutte le opzioni.

Pianificazione della protezione dei beni:

L'utilizzo di AB Trusts o ABC Trust non significa che è necessario riempire i trust A, B e / o C (Quanto dovrà essere finanziato in ogni fiducia separata dipenderà il valore della tenuta del primo coniuge di morire). Ciò che significa è che le Trust A, B e C sono tutte fondi irrevocabili e quindi qualsiasi attività di proprietà della Trust A, B o C non sarà considerata la proprietà separata del coniuge superstite e dovrebbe pertanto essere protetta dai creditori, predatori e cause legali.Ciò significa che anche se la proprietà di una coppia sposata non è imponibile, possono ancora trarre vantaggio dai vantaggi di protezione del patrimonio del B Trust anche se è l'unica fiducia che deve essere finanziata dopo la morte del primo coniuge.

1. Pianificazione della protezione del divorzio: Che cosa può succedere se il coniuge superstite è lasciato tutto attraverso una cosa che ti amo e poi il coniuge superstite finisce per rimpiangere senza entrare in un accordo prenupale? Quindi le risorse della coppia iniziale diventeranno vulnerabili ai reclami del nuovo coniuge se il secondo matrimonio finisce nel divorzio. Ciò può essere evitato attraverso l'uso di AB Trusts o ABC Trust per gli stessi motivi che questi trust offrono alla protezione dei beni - tali trust sono irrevocabili e non sono considerati la proprietà separata del coniuge superstite, quindi le attività detenute in fiducia non devono essere soggette a divisione in un insediamento di divorzio.
2. Mantenere i beni nella famiglia: Che cos'altro può succedere se il coniuge superstite sia lasciato tutto attraverso un amore che ti farà e poi il coniuge superstite finisce per rimpiangere senza entrare in un accordo prenupale? Allora il coniuge superstite è libero di fare un nuovo Amore Volto con il loro nuovo coniuge e lasciare tutto al nuovo coniuge anziché ai propri figli o ad altri beneficiari della coppia iniziale. Ciò può essere evitato con l'uso di AB Trusts o ABC Trusts poiché questi trust possono essere redatti per prendersi cura del coniuge superstite durante la sua vita rimanente, ma anche per proteggere il principale a beneficio dei figli del coniuge deceduto o altri beneficiari dopo il coniuge superstite muore. Ciò è particolarmente importante quando ogni coniuge ha un insieme diverso di beneficiari finali.
3. Estate Tax Planning: Chissà cosa accadrà con la tassa federale di proprietà e questo nuovo concetto di "portabilità"? Mentre l'esenzione fiscale federale di proprietà è attualmente seduta a $ 5. 25 milioni, il Congresso è sempre alla ricerca di modi per aumentare i ricavi e tassare la tenuta di una persona deceduta è più tollerabile per alcuni che tassare i viventi. La cosa bella di usare AB Trust o la pianificazione ABC Trust è che la B Trust non sarà mai soggetta a tasse sulle proprietà dopo che il coniuge superstite muore, indipendentemente da ciò che l'esenzione fiscale immobiliare è a quel tempo o se la portabilità dell'esenzione sarà ancora disponibile. Pertanto, il B Trust è un importante strumento di pianificazione per la protezione contro le future modifiche delle leggi fiscali federali e statali.
4. Pianificazione di generazione-salto: Mentre l'esenzione fiscale federale è attualmente "portatile" tra le coppie sposate, l'esenzione per la tassa di trasferimento non è. Pertanto, per consentire alle coppie sposate di massimizzare l'utilizzo delle loro esenzioni fiscali trasferite combinate, si richiede la pianificazione AB Trust o ABC Trust. Ciò sarà particolarmente importante per una coppia la cui proprietà supera l'attuale esenzione fiscale federale di proprietà di $ 5. 25 milioni ma è meno del doppio dell'esenzione di 10 dollari. 5 milioni.Utilizzando la pianificazione AB Trust o ABC Trust, la coppia potrà passare un importo pari a due volte le loro esenzioni fiscali di trasferimento che escludono la generazione, poiché senza alcuna pianificazione il coniuge superstite sarà limitato a solo superando $ 5. 25 milioni attraverso una fiducia che elimina la generazione.
5. NOTA: Le leggi statali e locali cambiano frequentemente e le seguenti informazioni potrebbero non riflettere le recenti modifiche. Per la consulenza legale o giuridica corrente, si prega di consultare un contabile o un avvocato poiché le informazioni contenute in questo articolo non sono consulenza fiscale o legale e non sono un sostituto per consulenza fiscale o legale.