Attività e passività - come leggere il tuo stato patrimoniale

Uno dei più grandi errori che vediamo tra le piccole imprese è affidarsi a dichiarazioni bancarie per monitorare la salute finanziaria della società. Se utilizzi solo le tue istruzioni bancarie per monitorare i soldi che hai per la tua attività, ti manca molti elementi chiave che influenzano il tuo budget. Gestire i fondi aziendali vanno oltre conoscere quanti soldi hai in banca e in un'analisi significativa delle passività, del patrimonio e degli asset.

Ecco perché è necessario mantenere un bilancio accurato e aggiornato. Quando si esegue un'attività commerciale, è necessario sapere quali fondi sono in corso, ciò che viene pagato e il valore corrente di tutto ciò che utilizzi nelle operazioni quotidiane.

Bilanci spiegati

Un bilancio fornisce una panoramica delle attività e delle passività del tuo business. Gli asset sono tutto il tuo business OWNS. Le passività sono tutto il tuo business OWES. Quello che resta è il "valore contabile" della vostra società, conosciuto come patrimonio di capitale a seconda che si opera come un unico titolare o come società con gli azionisti.

Understanding Assets

Quando si prepara un bilancio, gli asset devono essere suddivisi in diverse categorie. I soldi effettuati dalle vendite (crediti) sono diversi dal valore dell'inventario, e la separazione dei tipi di attività consente di avere un'idea più chiara di quanti soldi effettivi devono lavorare. Dopo tutto, 2 milioni di dollari in materie prime potrebbero essere un bene, ma non potete sfruttarlo per pagare le bollette del mese prossimo.

Questa categoria include denaro e disponibilità liquide come soldi in conti bancari, certificati di deposito, obbligazioni e altre fonti che possono essere tradotte in contanti senza perdere alcun valore. I crediti contabili, un elenco di pagamenti o vendite che sono in attesa di essere liquidati, sono anche considerati beni liquidi.

Se si dispone di investimenti a breve termine che possono essere venduti se necessario, anche il bilancio dovrebbe riflettere.

Attività correnti

Le attività correnti sono attività che verranno convertite in denaro o utilizzate entro i prossimi dodici mesi. Il credito è il patrimonio corrente più comune. Altri esempi includono investimenti a breve termine, inventario e spese prepagate

Immobilizzazioni

Le attività che sono considerate "immobilizzazioni" comprendono i terreni e gli edifici che la tua azienda possiede, nonché le attrezzature, macchinari e veicoli che tu utilizzare regolarmente. Ad esempio, se si esegue un ristorante che offre anche un servizio di consegna, i forni, i frigoriferi, i congelatori e le autovetture vengono considerati come beni fissi.

Altre attività

La categoria viene utilizzata per tenere traccia delle attività non liquide che non si prevedono di essere convertite in denaro entro i prossimi dodici mesi.L'esempio più comune potrebbe essere un deposito cauzionale presso il proprio ufficio che il locatore si terrà per la durata del contratto di locazione.

Per determinare la tua attività totale, aggiungi le tue liquidità, le immobilizzazioni correnti, le immobilizzazioni e altre attività insieme. È il valore totale di ogni potenziale forma di denaro nella tua attività.

Comprendere le passività

Proprio come per gli asset, le imprese hanno più di un tipo di responsabilità.

Questi sono anche considerati separatamente sul tuo bilancio, in modo da poter vedere cosa si deve affrontare ora e quali saranno le spese in futuro.

Passività correnti

Tutto ciò che devi pagare nei prossimi dodici mesi è considerato una passività corrente. Può includere i conti dovuti, che sono saldi in sospeso a coloro che forniscono inventario e servizi alla tua azienda, e salariati dai dipendenti che non sono ancora stati pagati. Le fatture mensili possono anche rientrare in questa categoria.

Passività a lungo termine

Se hai spese o pagamenti che vanno oltre l'anno in corso, questi sono elencati come passività a lungo termine. Un saldo ipotecario è un esempio comune di una passività a lungo termine. I pagamenti in corso o le consegne mensili possono anche essere a lungo termine se si prevede che continuino per più di 12 mesi.

L'importanza di riconciliazione

Certamente, per sapere esattamente quante attività e passività con le quali si sta occupando, è necessario conciliare regolarmente le dichiarazioni bancarie e le carte di credito. Semplicemente supponendo che tutte le transazioni che hai scritto e quelle che hanno effettivamente passato sono le stesse, possono farti guai quando arriva il momento di pagare le fatture o le imposte sui file.

Dichiarazioni bancarie

La riconciliazione delle dichiarazioni bancarie è essenziale per garantire la sicurezza dei fondi aziendali. Quando si passa attraverso una dichiarazione mensile, controllare ogni transazione contro il proprio registro e assicurarsi che corrisponda. Puoi trovare pagamenti o depositi che hai dimenticato di annullare; sottrarre o aggiungerli di conseguenza. Corrisponde a tutti i numeri di controllo in uscita ai tuoi record per assicurarsi che nessuno manchi e, se presente, chiamare la banca per verificare tali spese e aggiornare il tuo registro.

Assicurarsi che i tuoi record corrispondano alle banche aiuta a evitare grandi errori e mantenere un esatto conto dei soldi che hai a disposizione. È facile sbagliare a scrivere qualcosa quando sei al centro di altre cento cose, e il tempo per riconciliare la tua dichiarazione bancaria può salvarti da una grande malattia finanziaria in seguito.

Il passaggio alle dichiarazioni bancarie vi avviserà anche a qualsiasi frode o furto. Purtroppo, questo può essere un problema non tanto insolito quando si tratta di contabilità e mantenere un attento monitoraggio dell'attività di account regolare può aiutare a identificare le spese errate o fraudolente prima di iniziare a aggiungere.

Dichiarazioni sulla carta di credito

I soldi che la tua azienda paga è altrettanto importante quanto i soldi che entrano. Guarda oltre la tua dichiarazione mensile della carta di credito non appena arriva e tiene d'occhio per spese duplicate o acquisti non autorizzati .Se si incontra un'attività che sembra sospetta, contattare l'azienda che ha rilasciato la carta di credito e lo ha annullato immediatamente.

Per gli acquisti legittimi, assicurati che tutte le spese siano corrette. Il doppio ricarico accidentale o un errore in un prezzo quotato possono portare alla tua azienda a pagare più di quanto dovrebbe ai tuoi fornitori. Risolvi questi problemi il più rapidamente possibile e controlla due volte per assicurarvi di aver contabilizzato tutti gli acquisti effettuati nel corso del mese.

Dopo aver riconciliato entrambe le istruzioni, controllate le quantità risultanti nei confronti del tuo stato patrimoniale e apportate le modifiche necessarie in modo che tutti corrispondano. Il punto di fare tutto questo ogni mese è quello di prevenire le perdite nocive e monitorare quanto stai gestendo i fondi aziendali nel suo complesso.

Riduzione del debito

Avere una panoramica completa delle attività e delle passività della tua azienda rende facile vedere dove i soldi stanno andando e come meglio gestire le spese. Molte piccole imprese partono con un disavanzo sotto forma di prestiti o linee di credito che devono essere pagate nel tempo per operare nel nero. Quanto meglio comprendi le tue finanze aziendali, più sarà facile trovare modi per rendere i tuoi affari in equilibrio e ridurre il debito.

Un bilancio gestito correttamente consente di rimanere al di sopra di ogni transazione che si verifica durante le operazioni quotidiane della tua attività. Ti dà qualcosa per mostrare alla banca se necessitano di un record della valenza della tua azienda, assicura agli investitori attuali che le vostre finanze sono sotto controllo e può essere uno strumento per aumentare il capitale investito aggiuntivo. In qualità di proprietario di un business, un bilancio preciso offre la massima tranquillità nel sapere che le vostre finanze sono in ordine e hai un quadro chiaro di quanti soldi sono disponibili per coprire le spese che inevitabilmente sorgono quando si esegue la vostra azienda.